移动终端内蒙分公司库存系统内部控制设计与实施
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-12页 |
| ·论文研究的背景与意义 | 第8-10页 |
| ·论文研究方法 | 第10页 |
| ·论文框架及主要内容 | 第10-12页 |
| 第二章 企业概况及库存系统管理存在的问题 | 第12-20页 |
| ·移动终端内蒙分公司简介 | 第12-13页 |
| ·库存系统管理现状 | 第13-18页 |
| ·库存系统管理存在的问题 | 第18-20页 |
| 第三章 库存系统内部控制设计理论依据 | 第20-27页 |
| ·COSO报告 | 第20-22页 |
| ·《企业内部控制基本规范》及配套指引 | 第22-27页 |
| ·《企业内部控制基本规范》 | 第22-23页 |
| ·企业内部控制配套指引 | 第23-27页 |
| 第四章 库存系统内部控制设计 | 第27-47页 |
| ·库存系统内部控制目标的设定 | 第27页 |
| ·库存系统内部控制总体分析 | 第27-30页 |
| ·入库内部控制设计 | 第30-35页 |
| ·入库关键控制点分析 | 第30-31页 |
| ·入库内部控制措施 | 第31-35页 |
| ·出库内部控制设计 | 第35-43页 |
| ·出库关键控制点分析 | 第35-36页 |
| ·出库内部控制措施 | 第36-43页 |
| ·已发出商品内部控制设计 | 第43-44页 |
| ·已发出商品的保管及关键控制点分析 | 第43页 |
| ·已发出商品内部控制措施 | 第43-44页 |
| ·期末盘点的内部控制设计 | 第44-47页 |
| ·期末盘点的关键控制点分析 | 第44-45页 |
| ·期末盘点内部控制措施 | 第45-47页 |
| 第五章 库存系统内部控制方案的实施及监督 | 第47-54页 |
| ·入库内部控制方案的实施 | 第47-48页 |
| ·出库内部控制方案的实施 | 第48-49页 |
| ·已发出商品内部控制方案的实施 | 第49-50页 |
| ·期末盘点内部控制方案的实施 | 第50-51页 |
| ·实施的监督及反馈 | 第51-54页 |
| ·企业库存入出库环节内部控制实施的监督及反馈 | 第51-52页 |
| ·企业库存已发出商品内部控制实施的监督及反馈 | 第52-53页 |
| ·企业库存期末盘点内部控制实施的监督及反馈 | 第53-54页 |
| 第六章 结论 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
