重庆T地暖公司内部控制系统的构建研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 1 引言 | 第8-15页 |
| ·论文的研究背景 | 第8页 |
| ·论文的研究意义 | 第8-9页 |
| ·国内外内部控制研究现状综述 | 第9-13页 |
| ·国外内部控制研究现状分析 | 第9-11页 |
| ·国内内部控制研究现状的分析 | 第11-13页 |
| ·论文研究的基本思路和内容 | 第13-15页 |
| 2 企业内部控制理论综述 | 第15-21页 |
| ·内部控制理论的发展 | 第15-17页 |
| ·内部控制在现代管理中的作用 | 第17-18页 |
| ·我国小企业内部控制系统的研究 | 第18-21页 |
| 3 T 公司背景介绍 | 第21-35页 |
| ·T 公司所处行业概况 | 第21-22页 |
| ·T 公司基本情况 | 第22-23页 |
| ·公司的历史沿革 | 第22页 |
| ·公司主要业务的特点及工艺流程 | 第22-23页 |
| ·T 公司现行内部控制现状 | 第23-27页 |
| ·内部控制环境 | 第23-24页 |
| ·会计基础工作 | 第24-25页 |
| ·资产内部控制 | 第25-26页 |
| ·业务循环内部控制 | 第26-27页 |
| ·T 公司现行内部控制存在的问题分析 | 第27-34页 |
| ·内部控制环境薄弱 | 第28-30页 |
| ·会计基础工作规范性差 | 第30页 |
| ·资产内部控制存在重大疏漏 | 第30-32页 |
| ·业务循环内部控制缺乏有效控制 | 第32-34页 |
| ·T 公司现行内部控制存在问题的原因分析 | 第34-35页 |
| 4 T 公司内部控制系统的重构 | 第35-55页 |
| ·重构T 公司内部控制系统的原则 | 第35页 |
| ·重构T 公司内部控制系统的核心架构 | 第35-37页 |
| ·重构T 公司内部控制系统的方案 | 第37-53页 |
| ·创设良好的内部控制环境 | 第37-40页 |
| ·规范会计基础工作和强化内部监督 | 第40-42页 |
| ·强化公司资产内部控制 | 第42-44页 |
| ·建立健全业务循环控制——施工员负责制 | 第44-53页 |
| ·内控改进的效果分析 | 第53-55页 |
| 5 结论 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
