| 中文摘要 | 第1-3页 |
| Abstract | 第3-6页 |
| 第一章 绪论 | 第6-8页 |
| 第二章 内部控制理论概述 | 第8-20页 |
| 第一节 国外内部控制理论的演变 | 第8-18页 |
| 一、内部牵制阶段 | 第8-9页 |
| 二、内部控制制度阶段 | 第9-11页 |
| 三、内部控制结构阶段 | 第11-12页 |
| 四、内部控制整体框架阶段 | 第12-14页 |
| 五、内部控制理论的最新进展 | 第14-18页 |
| 第二节 我国对内部控制理论研究的状况 | 第18-19页 |
| 第三节 本章小节 | 第19-20页 |
| 第三章 黑龙江省老工业基地国有企业内部控制现状及问题分析 | 第20-35页 |
| 第一节 黑龙江省老工业基地国有企业概况介绍 | 第20-24页 |
| 一、黑龙江省老工业基地的国有企业的形成 | 第20-21页 |
| 二、黑龙江省老工业基地的国有企业的发展 | 第21-22页 |
| 三、黑龙江省老工业基地国有企业改造情况 | 第22-24页 |
| 第二节 黑龙江省老工业基地国有企业内部控制现状 | 第24-25页 |
| 一、内部控制普遍薄弱 | 第24-25页 |
| 二、内部控制制度不健全、不合理 | 第25页 |
| 第三节 黑龙江省老工业基地国有企业内部控制存在的问题 | 第25-31页 |
| 一、控制环境差 | 第25-27页 |
| 二、风险意识不足 | 第27-28页 |
| 三、控制活动无力 | 第28-30页 |
| 四、缺乏有效的信息沟通 | 第30页 |
| 五、监督不到位 | 第30-31页 |
| 第四节 对黑龙江省老工业基地国有企业内部控制存在问题的成因分析 | 第31-34页 |
| 一、内部控制自身的局限 | 第31-32页 |
| 二、企业中的制约因素 | 第32-34页 |
| 三、内部控制法规未成体系 | 第34页 |
| 第五节 本章小节 | 第34-35页 |
| 第四章 完善黑龙江省老工业基地国有企业内部控制问题的对策 | 第35-53页 |
| 第一节 优化控制环境 | 第35-38页 |
| 一、完善公司治理结构 | 第35-38页 |
| 二、塑造良好的企业文化 | 第38页 |
| 第二节 进行全面风险管理 | 第38-41页 |
| 第三节 充分利用现代信息技术 | 第41-42页 |
| 第四节 强化企业内外部监督 | 第42-52页 |
| 一、增强内部审计的作用 | 第43-50页 |
| 二、实行控制自我评估 | 第50-51页 |
| 三、发挥外部监督的作用 | 第51-52页 |
| 第五节 本章小节 | 第52-53页 |
| 结论 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 攻读学位期间发表的论文 | 第59-60页 |
