金融审计中系统性风险的因素分析
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 1 引言 | 第10-13页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究目的 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| 2 文献回顾及理论基础 | 第13-29页 |
| ·文献回顾 | 第13-20页 |
| ·金融系统性风险的机理 | 第13-15页 |
| ·金融审计应用的研究 | 第15-20页 |
| ·理论基础 | 第20-29页 |
| ·系统性风险理论概述 | 第20-22页 |
| ·金融审计理论概述 | 第22-24页 |
| ·风险因素分析法理论概述 | 第24-25页 |
| ·多元线性回归理论概述 | 第25-29页 |
| 3 研究设计 | 第29-39页 |
| ·研究假设的建立 | 第29-34页 |
| ·流动性与系统性风险的假设 | 第29-30页 |
| ·内部控制与系统性风险的假设 | 第30-31页 |
| ·不良贷款比重与系统性风险的假设 | 第31-32页 |
| ·负债水平与系统性风险的假设 | 第32-34页 |
| ·指标选取 | 第34-35页 |
| ·研究样本和数据来源 | 第35页 |
| ·模型选取 | 第35-39页 |
| ·估计经济模型的结构 | 第35页 |
| ·备选模型的提出与变量解释 | 第35-36页 |
| ·备选模型的检验和选择 | 第36-37页 |
| ·遗漏的非线性特性检验 | 第37-39页 |
| 4 实证分析及结果说明 | 第39-46页 |
| ·模型相关的检验 | 第39-43页 |
| ·残差检验 | 第39-41页 |
| ·关于异方差 | 第41页 |
| ·关于自相关 | 第41-43页 |
| ·关于多重共线性 | 第43页 |
| ·变量回归结果说明 | 第43-46页 |
| 5 结论和不足 | 第46-49页 |
| ·结论 | 第46-48页 |
| ·本文的不足 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-50页 |
| 附录A | 第50-51页 |
| 作者简历 | 第51-53页 |
| 学位论文数据集 | 第53页 |
