| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-18页 |
| 1.1 研究背景与问题提出 | 第8页 |
| 1.2 研究的目的与意义 | 第8-9页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第9-16页 |
| 1.3.1 财务困境概念的研究现状 | 第9-12页 |
| 1.3.2 财务困境预测方法研究现状 | 第12-16页 |
| 1.3.3 文献综述总结 | 第16页 |
| 1.4 研究内容与研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17页 |
| 1.5 本文创新点 | 第17-18页 |
| 第2章 理论分析和模型构建 | 第18-29页 |
| 2.1 财务困境的界定 | 第18-19页 |
| 2.1.1 财务困境的界定的理论基础 | 第18-19页 |
| 2.1.2 财务困境的界定 | 第19页 |
| 2.2 财务困境预警指标选取的理论基础 | 第19-21页 |
| 2.3 财务困境预测方法理论发展 | 第21-25页 |
| 2.3.1 单变量判别分析 | 第21-22页 |
| 2.3.2 多元判别分析 | 第22-23页 |
| 2.3.3 多元Logit回归模型 | 第23-24页 |
| 2.3.4 多元Probit模型 | 第24页 |
| 2.3.5 人工神经网络模型 | 第24-25页 |
| 2.4 模型建立 | 第25-27页 |
| 2.4.1 财务困境预警模型的建立 | 第25-27页 |
| 2.4.2 Mixed Multinomial Logit模型的参数估计 | 第27页 |
| 2.5 本章小结 | 第27-29页 |
| 第3章 财务困境预警的实证研究 | 第29-45页 |
| 3.1 样本和数据选取 | 第29-30页 |
| 3.1.1 公司财务状况分类 | 第29页 |
| 3.1.2 样本的选取和数据来源 | 第29-30页 |
| 3.2 指标选取 | 第30-34页 |
| 3.2.1 预警指标的初选原则 | 第30页 |
| 3.2.2 解释变量财务指标的初选 | 第30-32页 |
| 3.2.3 变量统计性描述 | 第32-34页 |
| 3.3 实证分析 | 第34-44页 |
| 3.3.1 均值差异检验 | 第34-37页 |
| 3.3.2 因子分析 | 第37-39页 |
| 3.3.3 模型估计结果 | 第39-41页 |
| 3.3.4 模型的预测准确率 | 第41-44页 |
| 3.4 本章小结 | 第44-45页 |
| 第4章 结果讨论与展望 | 第45-51页 |
| 4.1 研究结果讨论 | 第45-47页 |
| 4.2 政策建议 | 第47-49页 |
| 4.3 研究局限与展望 | 第49页 |
| 4.4 本章小结 | 第49-51页 |
| 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-58页 |
| 致谢 | 第58页 |