| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-21页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究动态 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外研究动态 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究动态 | 第15-17页 |
| 1.2.3 综合评述 | 第17-18页 |
| 1.3 研究内容、研究方法和技术路线 | 第18-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.3.3 技术路线 | 第19页 |
| 1.4 本文的创新之处 | 第19-21页 |
| 第2章 相关概念与理论基础 | 第21-26页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第21-23页 |
| 2.1.1 商业银行风险的概念与内容 | 第21页 |
| 2.1.2 商业银行风险的主要表现形式 | 第21-22页 |
| 2.1.3 商业银行风险的主要特点 | 第22-23页 |
| 2.2 商业银行内部控制相关理论概述 | 第23-26页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第23页 |
| 2.2.2 内部控制的理论发展 | 第23-24页 |
| 2.2.3 巴塞尔资本协议 | 第24-25页 |
| 2.2.4 内部控制与商业银行的风险管理 | 第25-26页 |
| 第3章 我国农村商业银行风险内部控制管理现状分析 | 第26-30页 |
| 3.1 我国银行业监管的总体情况 | 第26-27页 |
| 3.2 农村商业银行风险内部控制管理的环境分析 | 第27-28页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第27页 |
| 3.2.2 外部环境 | 第27-28页 |
| 3.3 我国农村商业银行风险内控管理的现状 | 第28-30页 |
| 3.3.1 风险内控环境建设滞后 | 第28页 |
| 3.3.2 风险识别系统简单落后 | 第28页 |
| 3.3.3 风险控制的措施不健全 | 第28-29页 |
| 3.3.4 监督制约流于形式 | 第29-30页 |
| 第4章 A农商行风险内部控制现状与案例思考 | 第30-42页 |
| 4.1 我国农村商业银行改制评价 | 第30页 |
| 4.2 A农村商业银行简介 | 第30-31页 |
| 4.2.1 A农村商业银行基本情况 | 第30-31页 |
| 4.2.2 A农村商业银行组织架构 | 第31页 |
| 4.3 A农村商业银行风险内控机制运行现状 | 第31-35页 |
| 4.3.1 A农村商业银行风险内控机制的概况 | 第32页 |
| 4.3.2 A农村商业银行风险内控环境现状 | 第32-33页 |
| 4.3.3 A农村商业银行风险内控的评估机制现状 | 第33-34页 |
| 4.3.4 A农村商业银行风险内控的流程控制活动现状 | 第34页 |
| 4.3.5 A农村商业银行风险内控的信息交流现状 | 第34-35页 |
| 4.3.6 A农村商业银行风险内控的监督与纠正机制现状 | 第35页 |
| 4.4 A农村商业银行风险内控机制现状问题的原因分析 | 第35-37页 |
| 4.4.1 内控管理工作的环境不理想 | 第35-36页 |
| 4.4.2 风险评估的机制建设不到位 | 第36页 |
| 4.4.3 部门相互制约管理不够到位,内部控制活动不足 | 第36-37页 |
| 4.4.4 信息传导渠道不顺畅,内控管理的资源不能充分共享 | 第37页 |
| 4.4.5 缺乏行之有效的监察机制 | 第37页 |
| 4.5 案例剖析—A农商行团伙挪用巨额资金案 | 第37-40页 |
| 4.5.1 A农商行系统团伙挪用巨额资金案例作案特点 | 第38-39页 |
| 4.5.2 A农商行系统团伙挪用巨额资金案例作案原因 | 第39-40页 |
| 4.6 案例的教训和启示 | 第40-42页 |
| 第5章 全面风险管理导向下A农商行内部控制机制优化路径 | 第42-47页 |
| 5.1 建立并完善全面风险管理的战略原则与目标 | 第42-43页 |
| 5.1.1 全面风险管理的目标 | 第42页 |
| 5.1.2 全面风险管理的原则 | 第42-43页 |
| 5.2 基于内部风险控制的全面风险管理的配套机制 | 第43-45页 |
| 5.2.1 建立健全风险管理的内控程序和政策 | 第43页 |
| 5.2.2 建设高效率的流程银行、提升流程运行的效率 | 第43页 |
| 5.2.3 完善全面风险管理的报告机制 | 第43-44页 |
| 5.2.4 加快推进风险信息系统的建设步伐 | 第44页 |
| 5.2.5 提高全面风险管理队伍的素质和水平 | 第44页 |
| 5.2.6 营造完善合规的全面风险管理文化 | 第44页 |
| 5.2.7 建立完善全面风险管理的绩效机制 | 第44-45页 |
| 5.2.8 建立完善全面风险管理的监督评价机制 | 第45页 |
| 5.3 实施全面风险管理的措施 | 第45-47页 |
| 5.3.1 优化公司治理结构 | 第45页 |
| 5.3.2 完善全面风险管理机制 | 第45-47页 |
| 第6章 结论和展望以及不足之处 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
