| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-21页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-18页 |
| 1.2.1 信息披露质量与股价信息含量 | 第12-14页 |
| 1.2.2 分析师预测与股价信息含量 | 第14-16页 |
| 1.2.3 影响股价信息含量的其他因素 | 第16-17页 |
| 1.2.4 文献评述 | 第17-18页 |
| 1.3 研究内容与框架 | 第18-20页 |
| 1.4 研究方法 | 第20-21页 |
| 第2章 理论基础 | 第21-27页 |
| 2.1 概念界定 | 第21-22页 |
| 2.1.1 股价信息含量的界定 | 第21页 |
| 2.1.2 盈余管理的界定 | 第21-22页 |
| 2.1.3 分析师预测的界定 | 第22页 |
| 2.2 基础理论分析 | 第22-27页 |
| 2.2.1 有效市场假说理论 | 第22-23页 |
| 2.2.2 信息不对称理论 | 第23-24页 |
| 2.2.3 信号传递理论 | 第24-25页 |
| 2.2.4 行为金融理论 | 第25-27页 |
| 第3章 研究设计 | 第27-35页 |
| 3.1 理论分析与研究假设 | 第27-29页 |
| 3.1.1 盈余管理对股价信息含量的影响 | 第27页 |
| 3.1.2 分析师预测行为对股价信息含量的影响 | 第27-28页 |
| 3.1.3 分组检验分析师预测行为对股价信息含量的影响 | 第28-29页 |
| 3.2 变量定义 | 第29-33页 |
| 3.2.1 被解释变量 | 第29-31页 |
| 3.2.2 解释变量 | 第31-32页 |
| 3.2.3 控制变量 | 第32-33页 |
| 3.3 模型构建 | 第33-34页 |
| 3.4 样本选择与数据来源 | 第34-35页 |
| 第4章 实证结果及分析 | 第35-46页 |
| 4.1 描述性统计 | 第35-36页 |
| 4.2 相关性分析 | 第36页 |
| 4.3 回归分析 | 第36-46页 |
| 4.3.1 盈余管理对股价信息含量的影响 | 第36-37页 |
| 4.3.2 分析师预测行为对股价信息含量的影响 | 第37-39页 |
| 4.3.3 分组检验分析师预测对股价信息含量的影响 | 第39-41页 |
| 4.3.4 稳健性检验 | 第41-46页 |
| 第5章 实证结论与政策建议 | 第46-49页 |
| 5.1 实证结论 | 第46页 |
| 5.2 政策建议 | 第46-49页 |
| 结论 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 附录A (攻读学位期间所发表的学术论文目录) | 第57页 |