BF医院内部控制存在的问题及对策探讨
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-15页 |
| ·研究背景 | 第7页 |
| ·研究目的与意义 | 第7-8页 |
| ·研究目的 | 第7页 |
| ·研究意义 | 第7-8页 |
| ·国内外研究综述 | 第8-12页 |
| ·国外研究综述 | 第8-10页 |
| ·国内研究综述 | 第10-12页 |
| ·文献评述 | 第12页 |
| ·研究思路与研究方法 | 第12-15页 |
| ·研究思路 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-15页 |
| 第二章 内部控制相关理论及研究基础 | 第15-21页 |
| ·内部控制相关定义 | 第15-16页 |
| ·内部控制要素 | 第16-21页 |
| ·内部环境 | 第16-17页 |
| ·风险评估 | 第17-18页 |
| ·控制活动 | 第18页 |
| ·信息与沟通 | 第18-19页 |
| ·内部监督 | 第19-21页 |
| 第三章 BF医院内部控制现状 | 第21-27页 |
| ·BF医院基本情况 | 第21-23页 |
| ·BF医院现状 | 第21-22页 |
| ·BF医院组织人事结构 | 第22-23页 |
| ·BF医院内部控制体系现状 | 第23-27页 |
| ·BF医院现有规范制度 | 第23-24页 |
| ·BF医院内控制度落实情况 | 第24-27页 |
| 第四章 BF医院内部控制存在的问题 | 第27-35页 |
| ·内部控制环境薄弱 | 第27页 |
| ·风险防范意识不强 | 第27-28页 |
| ·关键控制活动存在缺陷 | 第28-33页 |
| ·预算控制缺陷 | 第28-29页 |
| ·货币资金控制缺陷 | 第29-30页 |
| ·药品及库存物资控制缺陷 | 第30-32页 |
| ·固定资产控制缺陷 | 第32-33页 |
| ·信息与沟通机制不健全 | 第33页 |
| ·内部监督措施不到位 | 第33-35页 |
| 第五章 BF医院内部控制改进建议 | 第35-47页 |
| ·内部控制工作组织构架 | 第35页 |
| ·风险预警机制的完善 | 第35-36页 |
| ·关键控制活动的改进 | 第36-43页 |
| ·改善预算控制的建议 | 第36-37页 |
| ·改善货币资金控制的建议 | 第37-39页 |
| ·改善药品及库存物资控制的建议 | 第39-41页 |
| ·改善固定资产控制的建议 | 第41-43页 |
| ·健全信息沟通机制 | 第43-44页 |
| ·构建信息沟通渠道 | 第43-44页 |
| ·堵塞信息沟通漏洞 | 第44页 |
| ·加强内部监督措施 | 第44-47页 |
| ·单独设置内部控制职能部门 | 第44-45页 |
| ·充分发挥经济活动相关部门的协调作用 | 第45页 |
| ·充分发挥内部审计、纪检监察部门的作用 | 第45-47页 |
| 第六章 结论与不足 | 第47-49页 |
| ·主要结论 | 第47页 |
| ·主要不足 | 第47-49页 |
| 参考 文献 | 第49-53页 |
| 致谢 | 第53-55页 |
| 作者简历 | 第55页 |
