| 内容摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-19页 |
| 第一节 选题背景与研究意义 | 第10-12页 |
| 一、选题背景 | 第10-11页 |
| 二、研究意义 | 第11-12页 |
| 第二节 文献综述 | 第12-16页 |
| 一、违规处罚效果研究 | 第12-14页 |
| 二、内部控制与公司违规 | 第14-16页 |
| 三、综述评价 | 第16页 |
| 第三节 研究内容、方法及创新 | 第16-19页 |
| 一、研究内容 | 第16-17页 |
| 二、研究方法 | 第17页 |
| 三、创新之处 | 第17-19页 |
| 第二章 理论基础 | 第19-23页 |
| 第一节 上市公司监管处罚必要性 | 第19-21页 |
| 一、委托代理理论 | 第19-20页 |
| 二、有效市场理论 | 第20页 |
| 三、投资者保护理论 | 第20-21页 |
| 第二节 监管处罚与后续内部控制变化 | 第21-22页 |
| 一、信誉机制理论与后续内部控制变化 | 第21页 |
| 二、信号传递理论与后续内部控制变化 | 第21-22页 |
| 第三节 本章小结 | 第22-23页 |
| 第三章 制度背景 | 第23-30页 |
| 第一节 上市公司监管制度 | 第23-25页 |
| 一、监管主体 | 第23-24页 |
| 二、监管处罚类型 | 第24页 |
| 三、监管制度 | 第24-25页 |
| 第二节 上市公司违规责任 | 第25-27页 |
| 第三节 内部控制制度 | 第27-29页 |
| 一、内部控制相关概念 | 第27页 |
| 二、内部控制制度建设进程 | 第27-29页 |
| 第四节 本章小结 | 第29-30页 |
| 第四章 违规公司后续内部控制变化分析 | 第30-41页 |
| 第一节 理论分析与研究假设 | 第30-31页 |
| 第二节 研究设计 | 第31-35页 |
| 一、样本选取 | 第31页 |
| 二、样本描述 | 第31-32页 |
| 三、内部控制度量 | 第32-35页 |
| 四、研究方法 | 第35页 |
| 第三节 研究结果与分析 | 第35-39页 |
| 一、违规公司内部控制总体目标有效性与配对样本T检验 | 第35页 |
| 二、违规公司内部控制各子目标有效性与配对样本T检验 | 第35-38页 |
| 三、稳健性检验 | 第38-39页 |
| 第四节 本章小结 | 第39-41页 |
| 第五章 研究结论及展望 | 第41-44页 |
| 第一节 研究结论 | 第41页 |
| 第二节 政策建议 | 第41-43页 |
| 第三节 局限性及进一步研究方向 | 第43-44页 |
| 一、研究局限 | 第43页 |
| 二、进一步研究方向 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-48页 |
| 致谢 | 第48页 |