煤炭行业内部控制环境分析与优化

摘要	第1-7页
Abstract	第7-12页
第1章 绪论	第12-21页
·研究背景及意义	第12-14页
·研究背景	第12-13页
·研究意义	第13-14页
·国内外研究现状	第14-18页
·国外研究现状	第14-16页
·国内研究现状	第16-18页
·研究内容与方法	第18-19页
·研究内容	第18页
·研究方法	第18-19页
·创新点	第19页
·论文结构安排和框架体系	第19-21页
第2章 内部控制环境相关理论及煤炭行业概述	第21-31页
·内部控制概述	第21-23页
·内部控制定义	第21-22页
·内部控制的要素	第22-23页
·内部控制环境相关理论	第23-29页
·内部控制环境理论发展概述	第23-24页
·内部控制环境理论	第24-25页
·内部控制环境定义及其在内部控制中的作用	第25-26页
·内部控制环境的构成要素	第26-29页
·煤炭行业基本概况介绍	第29-31页
·煤炭行业的能源地位	第29页
·煤炭行业的生产特点	第29-30页
·煤炭行业发展趋势	第30-31页
第3章 我国煤炭行业内部控制环境现状及问题分析	第31-38页
·煤炭行业内部控制环境建设现状	第31-33页
·公司治理结构现状	第31页
·组织机构及责权分配现状	第31-32页
·内部审计现状	第32页
·人力资源现状	第32-33页
·企业文化现状	第33页
·煤炭行业内部控制环境问题分析	第33-38页
·公司治理结构不完善	第33-34页
·组织机构设置和权责分配不合理	第34-35页
·内部审计机构监督不力	第35页
·缺乏良好的人力资源政策	第35-36页
·企业文化建设重视不够	第36-38页
第4章 企业内部控制环境评价模型的构建	第38-51页
·内部控制环境评价指标选取的基本原则	第38-39页
·确定内部控制环境评价的基本要素	第39-41页
·建立内部控制环境评价体系模型	第41-48页
·评价方法介绍	第41-42页
·构造判断矩阵	第42-43页
·确定权重系数	第43-44页
·求最大特征根	第44-45页
·一致性检验	第45-46页
·模糊综合评价法计算综合评价值	第46-48页
·评价体系的合理性	第48-51页
·筛选指标的合理性	第48-49页
·评价方法选择的合理性	第49-51页
第5章 内部控制环境案例分析	第51-60页
·公司简介	第51页
·内部控制环境情况介绍	第51-54页
·企业内部控制环境的自我评价	第54-56页
·企业内部控制环境评价工作的总体情况	第54-55页
·企业内部控制环境自我评价程序和方法	第55页
·企业内部控制环境自我评价结论	第55-56页
·企业内部控制环境模糊综合评价	第56-58页
·评价结果对比分析	第58-60页
第6章 完善我国煤炭行业内部控制环境的措施	第60-70页
·完善企业治理结构和运行机制	第60-63页
·重视并推进利益相关者参与公司治理	第60页
·进一步提高董事会运作的独立性和有效性	第60-61页
·进一步强化监事会的监督职能	第61-62页
·建立健全对经理层的激励和约束机制	第62-63页
·加强内部审计职能的发挥	第63-64页
·重构内部审计的组织结构定位	第63页
·提高领导者对内部审计的重视程度	第63-64页
·改进审计方法	第64页
·提高内部审计人员素质	第64页
·构建良好的组织结构和权责分配体系	第64-66页
·构建合理有效的组织结构	第64-65页
·权限合理分派	第65-66页
·加强人力资源科学管理	第66-68页
·建立符合企业发展的市场用人机制	第66页
·实施差异化的人才激励机制	第66-67页
·建立完善的人力资源开发与培养机制	第67-68页
·加强企业文化建设	第68-70页
·加强企业文化的宣传贯彻工作	第68-69页
·加强企业战略目标和精神制度文化的结合	第69页
·充分发挥全体员工的积极主动性	第69-70页
结论	第70-71页
致谢	第71-72页
参考文献	第72-75页
附录	第75-78页
作者简介	第78-79页
攻读硕士期间发表的论文和科研成果	第79-80页