XY高校内部审计案例分析
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 内部审计文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.2 高校内部审计文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 研究创新与不足 | 第14-15页 |
| 2 高校内部审计概述 | 第15-23页 |
| 2.1 内部审计的定义与特征 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部审计的定义 | 第15页 |
| 2.1.2 内部审计的特征 | 第15-16页 |
| 2.2 高校内部审计职责 | 第16-17页 |
| 2.3 高校内部审计内容及其流程 | 第17-23页 |
| 2.3.1 高校预算执行与决算审计 | 第17-18页 |
| 2.3.2 高校大额资金审计 | 第18页 |
| 2.3.3 科研经费管理审计 | 第18-19页 |
| 2.3.4 高校中层领导干部经济责任审计 | 第19-21页 |
| 2.3.5 高校建设工程审计 | 第21-23页 |
| 3 XY高校内部审计案例分析 | 第23-33页 |
| 3.1 XY高校概况 | 第23-25页 |
| 3.2 XY高校内部审计现状 | 第25-29页 |
| 3.2.1 XY高校内部审计制度建设及机构设置 | 第25页 |
| 3.2.2 XY高校内部审计内容 | 第25-27页 |
| 3.2.3 XY高校内部审计程序 | 第27-28页 |
| 3.2.4 XY高校内部审计成效 | 第28-29页 |
| 3.3 XY高校内部审计存在问题分析 | 第29-33页 |
| 3.3.1 内部审计制度建立不健全 | 第29-30页 |
| 3.3.2 审计内容不够全面 | 第30页 |
| 3.3.3 内部审计力量不足 | 第30-31页 |
| 3.3.4 审计结果处理方式有待改进 | 第31-33页 |
| 4 XY高校内部审计体系完善对策 | 第33-41页 |
| 4.1 加强对内部审计重要性的认识 | 第33页 |
| 4.2 完善内审工作规范和实务标准 | 第33-35页 |
| 4.3 扩展审计内容,实现审计业务新突破 | 第35-38页 |
| 4.3.1 加强任中经济责任审计 | 第35-36页 |
| 4.3.2 加强基建工程事前和事中审计 | 第36-37页 |
| 4.3.3 加强内部控制审计 | 第37-38页 |
| 4.4 提高内部审计人员素质 | 第38-39页 |
| 4.5 借助内部审计信息系统提高审计效率 | 第39页 |
| 4.6 加强审计整改与落实责任追究 | 第39-41页 |
| 5 结论 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-47页 |
| 后记 | 第47页 |
