中国涉外企业外汇风险管理研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 绪论 | 第11-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 论文结构 | 第13-14页 |
| 1.4 论文创新点 | 第14-15页 |
| 2 理论基础与研究综述 | 第15-22页 |
| 2.1 理论基础 | 第15-19页 |
| 2.1.1 风险管理 | 第15-16页 |
| 2.1.2 外汇风险管理概述 | 第16-19页 |
| 2.1.3 外汇风险管理动机 | 第19页 |
| 2.2 文献综述 | 第19-22页 |
| 2.2.1 国外研究现状 | 第19-20页 |
| 2.2.2 国内研究现状 | 第20-22页 |
| 3 企业外汇风险的影响与管理分析 | 第22-37页 |
| 3.1 汇率波动对企业价值影响分析 | 第22-24页 |
| 3.1.1 会计风险 | 第22页 |
| 3.1.2 交易风险 | 第22-23页 |
| 3.1.3 经济风险 | 第23-24页 |
| 3.2 企业外汇风险管理系统分析 | 第24-37页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第24-26页 |
| 3.2.2 目标设定 | 第26-27页 |
| 3.2.3 事项识别 | 第27-28页 |
| 3.2.4 风险评估 | 第28-32页 |
| 3.2.5 风险应对 | 第32-34页 |
| 3.2.6 控制活动 | 第34-35页 |
| 3.2.7 信息与沟通 | 第35页 |
| 3.2.8 监控 | 第35-37页 |
| 4 基于VaR模型对人民币汇率风险的实证分析 | 第37-49页 |
| 4.1 VaR模型 | 第37-39页 |
| 4.2 样本选取及数据说明 | 第39页 |
| 4.3 外汇收益序列的统计检验 | 第39-42页 |
| 4.3.1 正态性检验 | 第40-41页 |
| 4.3.2 平稳性检验 | 第41页 |
| 4.3.3 条件异方差性检验 | 第41-42页 |
| 4.4 各种VaR模型对人民币汇率风险的实证度量 | 第42-47页 |
| 4.4.1 移动平均模型 | 第42-43页 |
| 4.4.2 GARCH族模型 | 第43-47页 |
| 4.5 准确性检验 | 第47-49页 |
| 5 外汇风险对我国涉外企业的影响与对策 | 第49-53页 |
| 5.1 外汇风险对我国涉外企业的影响 | 第49-50页 |
| 5.1.1 外汇风险对我国涉外企业经营战略的影响 | 第49页 |
| 5.1.2 外汇风险对我国涉外企业业务的影响 | 第49页 |
| 5.1.3 外汇风险对我国涉外企业信用的影响 | 第49-50页 |
| 5.2 政策建议 | 第50-53页 |
| 5.2.1 企业需要提高对外汇风险的认识 | 第50页 |
| 5.2.2 企业需要重视外汇风险的管理工作 | 第50-51页 |
| 5.2.3 企业要建立完善的外汇风险管理体系 | 第51页 |
| 5.2.4 企业要做好外汇风险的管理工作 | 第51-53页 |
| 6 结论与展望 | 第53-55页 |
| 6.1 研究结论 | 第53-54页 |
| 6.2 展望 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 作者简历 | 第58-60页 |
| 学位论文数据集 | 第60页 |
