| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究目的与研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.5 本文的创新与不足 | 第18-19页 |
| 1.5.1 论文的创新 | 第18页 |
| 1.5.2 论文的不足 | 第18-19页 |
| 第2章 经济资本管理与绩效评价相关理论研究 | 第19-27页 |
| 2.1 经济资本管理相关理论 | 第19-23页 |
| 2.1.1 资本资产定价模型 | 第19页 |
| 2.1.2 VaR风险价值理论 | 第19-20页 |
| 2.1.3 经济资本管理理论 | 第20页 |
| 2.1.4 经济资本与监管资本、账面资本的区别与联系 | 第20-21页 |
| 2.1.5 经济资本与风险管理的关系 | 第21-22页 |
| 2.1.6 经济资本的计量与分配 | 第22-23页 |
| 2.2 经济资本管理绩效评价相关理论 | 第23-27页 |
| 2.2.1 RAROC理论概念 | 第23页 |
| 2.2.2 RAROC绩效评价体系 | 第23-24页 |
| 2.2.3 EVA理论概念 | 第24页 |
| 2.2.4 EVA绩效评价体系 | 第24-25页 |
| 2.2.5 RAROC和EVA的区别和联系 | 第25-27页 |
| 第3章 X银行目前绩效评价现状及不足 | 第27-32页 |
| 3.1 X银行概述 | 第27-28页 |
| 3.1.1 X银行概况 | 第27页 |
| 3.1.2 X银行治理和组织结构 | 第27页 |
| 3.1.3 X银行绩效评价经历的阶段 | 第27-28页 |
| 3.2 X银行现有绩效评价情况分析 | 第28-32页 |
| 3.2.1 X银行绩效评价及经济资本管理现状 | 第28-30页 |
| 3.2.2 X银行绩效评价不足 | 第30-32页 |
| 第4章 X银行绩效评价的方法和应用 | 第32-58页 |
| 4.1 资本成本率计算 | 第32-33页 |
| 4.1.1 根据CAPM模型计算的X银行资本成本率 | 第32-33页 |
| 4.1.2 同业的ROE水平比较 | 第33页 |
| 4.2 经济资本计量方法 | 第33-44页 |
| 4.2.1 计量口径 | 第33页 |
| 4.2.2 资本转换系数 | 第33页 |
| 4.2.3 信用风险资本计量 | 第33-34页 |
| 4.2.4 市场风险资本计量 | 第34-35页 |
| 4.2.5 内部评级法计算规则 | 第35-40页 |
| 4.2.6 内部风险系数设定 | 第40-44页 |
| 4.3 经济资本分配 | 第44页 |
| 4.3.1 经济资本分配方法 | 第44页 |
| 4.3.2 信用风险资本配置方法 | 第44页 |
| 4.3.3 市场风险资本配置方法 | 第44页 |
| 4.4 具体业务层面绩效评价方法应用 | 第44-47页 |
| 4.4.1 RAROC和EVA绩效评价指标计算 | 第44-45页 |
| 4.4.2 提高资本回报水平 | 第45页 |
| 4.4.3 EVA和RAROC对具体业务绩效评价指导作用 | 第45-47页 |
| 4.5 引入RAROC和EVA指标的平衡计分卡体系 | 第47-57页 |
| 4.5.1 平衡计分卡绩效评价体系简介 | 第47-48页 |
| 4.5.2 X行平衡计分卡业绩评价体系 | 第48-57页 |
| 4.6 X银行绩效评价效果评估及改进措施 | 第57-58页 |
| 第5章 结论与建议 | 第58-61页 |
| 5.1 结论 | 第58页 |
| 5.2 建议 | 第58-61页 |
| 5.2.1 提高经济资本相关考核的有效性 | 第58页 |
| 5.2.2 完善和升级管理信息系统 | 第58页 |
| 5.2.3 加强经济资本管理绩效评价 | 第58-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64-65页 |
| 个人简历及在学期间发表的学术论文 | 第65页 |
