| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 引言 | 第11-17页 |
| 第一节 选题研究的问题 | 第11页 |
| 第二节 选题背景 | 第11-14页 |
| 第三节 选题的意义 | 第14-15页 |
| 第四节 研究内容 | 第15-16页 |
| 第五节 研究框架 | 第16-17页 |
| 第二章 地方国有经营性资产证券化理论研究综述 | 第17-25页 |
| 第一节 国内外研究综述 | 第17-21页 |
| 一、国外研究综述 | 第17-18页 |
| 二、国内研究综述 | 第18-20页 |
| 三、国家政策研究 | 第20-21页 |
| 第二节 传统融资方式面临的困境 | 第21-24页 |
| 一、政策层面 | 第21-22页 |
| 二、银行贷款层面 | 第22-23页 |
| 三、债券发行层面 | 第23页 |
| 四、信托融资层面 | 第23页 |
| 五、宏观经济管理层面 | 第23-24页 |
| 第三节 地方国有资产经营公司资产证券化的有利因素 | 第24-25页 |
| 第三章 KM市国有资产管理公司资产证券化项目分析 | 第25-33页 |
| 第一节 背景研究 | 第25-31页 |
| 一、公司背景介绍 | 第25-26页 |
| 二、项目情况 | 第26-28页 |
| 三、项目收益分析 | 第28-29页 |
| 四、项目融资分析 | 第29页 |
| 五、公司基本状况分析 | 第29页 |
| 六、公司财务状况 | 第29-30页 |
| 七、资产证券化必要性研究 | 第30-31页 |
| 第二节 风险分析 | 第31-33页 |
| 一、政策风险 | 第31页 |
| 二、发行失败的风险 | 第31-32页 |
| 三、财务风险 | 第32-33页 |
| 第四章 KM国有资产经营公司资产证券化融资可行性分析 | 第33-39页 |
| 第一节 市场环境及机制逐步完善 | 第33-35页 |
| 一、法律环境 | 第33页 |
| 二、会计及税收制度 | 第33-34页 |
| 三、资产证券化有充足的资金保证 | 第34页 |
| 四、信用增级 | 第34页 |
| 五、资产证券化的经验 | 第34-35页 |
| 第二节 KM市国有资产管理公司资产证券化优势分析 | 第35-39页 |
| 一、停车泊位管理具有良好市场前景 | 第36-37页 |
| 二、符合证券化资产的要求 | 第37页 |
| 三、具有稳定的现金流收入 | 第37-38页 |
| 四、中介结构不断发展完善 | 第38页 |
| 五、便于资产证券化融资 | 第38-39页 |
| 第五章 KM国有资产经营公司资产证券化融资方案设计 | 第39-61页 |
| 第一节 基础资产特征和现金流量预测 | 第39-44页 |
| 一、基础资产特性分析 | 第39-40页 |
| 二、基础资产现金流分析及价值测算 | 第40-44页 |
| 第二节 SPV法律形式的选择 | 第44-46页 |
| 一、设立SPV注意要素 | 第44-45页 |
| 二、SPV组织形式比较及选择 | 第45-46页 |
| 第三节 交易结构设计 | 第46-53页 |
| 一、交易结构设计需注意的原则 | 第46-47页 |
| 二、交易结构设计及分析 | 第47-53页 |
| 三、综合比较选择 | 第53页 |
| 第四节 证券化产品设计 | 第53-59页 |
| 一、融资方及融资要求 | 第54页 |
| 二、担保方 | 第54-55页 |
| 三、信托公司 | 第55页 |
| 四、商业银行 | 第55页 |
| 五、证券公司 | 第55页 |
| 六、融资方案 | 第55-56页 |
| 七、融资计划概要 | 第56-59页 |
| 第五节 财务效益分析 | 第59-61页 |
| 一、综合成本测算 | 第59-60页 |
| 二、财务效应分析 | 第60-61页 |
| 第六章 KM国有资产经营公司资产证券化融资环境构建及保障 | 第61-63页 |
| 第一节 构建资产证券化项目实施环境 | 第61-62页 |
| 一、构建良好的外部关系 | 第61页 |
| 二、构建良好的交易平台和机制 | 第61页 |
| 三、构建专业中介机构和投资群体 | 第61-62页 |
| 第二节 证券化项目实施保障机制 | 第62-63页 |
| 一、健全信息披露机制 | 第62页 |
| 二、提高评级机构公信力 | 第62页 |
| 三、健全风险警示机制 | 第62-63页 |
| 第七章 结论 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
