| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-12页 |
| 第一章 绪论 | 第12-19页 |
| §1-1 选题背景和意义 | 第12-13页 |
| §1-2 风险管理理论研究的最新趋势 | 第13-14页 |
| §1-3 论文结构与研究重点 | 第14-17页 |
| 1-3-1 论文结构 | 第14-16页 |
| 1-3-2 论文研究重点 | 第16-17页 |
| §1-4 论文创新点 | 第17-19页 |
| 第二章 企业风险管理体系研究文献综述 | 第19-32页 |
| §2-1 风险管理理论研究 | 第19-24页 |
| 2-1-1 风险的概念 | 第19-21页 |
| 2-1-2 风险管理的概念 | 第21-22页 |
| 2-1-3 风险管理的经济学依据 | 第22-23页 |
| 2-1-4 风险管理的程序与方法 | 第23-24页 |
| §2-2 风险管理理论演进研究 | 第24-28页 |
| 2-2-1 传统风险管理阶段 | 第25-26页 |
| 2-2-2 现代风险管理阶段 | 第26-28页 |
| 2-2-3 全面风险管理阶段 | 第28页 |
| §2-3 企业全面风险管理理论 | 第28-31页 |
| 2-3-1 现代风险管理功能的定位 | 第28-29页 |
| 2-3-2 全面风险管理与以往风险管理的比较 | 第29-30页 |
| 2-3-3 COSO框架(ERM-IF) | 第30-31页 |
| §2-4 本章小结 | 第31-32页 |
| 第三章 企业内部控制体系研究 | 第32-44页 |
| §3-1 企业风险管理与内部控制的关系 | 第32-33页 |
| §3-2 内部控制的理论演进研究 | 第33-39页 |
| 3-2-1 内部牵制制度 | 第33-34页 |
| 3-2-2 内部控制制度 | 第34-35页 |
| 3-2-3 内部控制结构 | 第35-36页 |
| 3-2-4 内部控制整体框架 | 第36-38页 |
| 3-2-5 企业全面风险管理整体框架 | 第38-39页 |
| §3-3 我国内部控制理论研究 | 第39-42页 |
| §3-4 风险管理与内部控制的发展研究 | 第42-43页 |
| §3-5 本章小结 | 第43-44页 |
| 第四章 全面风险管理体系研究 | 第44-64页 |
| §4-1 巴塞尔资本协议的研究 | 第44-48页 |
| 4-1-1 巴塞尔资本协议产生 | 第44-45页 |
| 4-1-2 巴塞尔资本协议作用及局限性 | 第45-46页 |
| 4-1-3 国际金融环境的变化与巴塞尔新资本协议的修订 | 第46-48页 |
| §4-2 巴塞尔新资本协议的内容、创新和影响 | 第48-55页 |
| 4-2-1 巴塞尔新资本协议的三大支柱 | 第48-50页 |
| 4-2-2 巴塞尔新资本协议创新理念 | 第50-53页 |
| 4-2-3 巴塞尔新资本协议实施 | 第53-55页 |
| §4-3 COSO框架研究 | 第55-60页 |
| 4-3-1 COSO框架概述 | 第55-57页 |
| 4-3-2 企业全面风险管理的构成要素 | 第57-58页 |
| 4-3-3 风险管理要素和企业目标之间的关系 | 第58-59页 |
| 4-3-4 COSO框架有效性研究 | 第59-60页 |
| §4-4 巴塞尔协议与COSO框架应用研究 | 第60-63页 |
| 4-4-1 巴塞尔资本协议应用研究 | 第60-61页 |
| 4-4-2 COSO框架应用研究 | 第61-62页 |
| 4-4-3 企业风险管理方法体系研究 | 第62-63页 |
| §4-5 本章小结 | 第63-64页 |
| 第五章 企业全面风险管理体系整体框架构建研究 | 第64-90页 |
| §5-1 企业全面风险管理体系整体框架 | 第64-70页 |
| 5-1-1 企业全面风险管理的概念 | 第64-65页 |
| 5-1-2 企业全面风险管理体系模型 | 第65-67页 |
| 5-1-3 “双核”理论产生的理论背景和基础 | 第67-70页 |
| §5-2 企业内部控制体系构建研究 | 第70-74页 |
| 5-2-1 内部控制体系构建的原则 | 第70-71页 |
| 5-2-2 构建和谐制衡内部控制体系的要点 | 第71-72页 |
| 5-2-3 构建内部控制体系措施 | 第72-74页 |
| §5-3 企业风险评估体系构建研究 | 第74页 |
| §5-4 企业全面风险管理内部环境构建研究 | 第74-79页 |
| 5-4-1 企业风险管理体系的组织架构 | 第74-76页 |
| 5-4-2 企业的风险承受能力 | 第76页 |
| 5-4-3 企业的信息管理要求 | 第76-78页 |
| 5-4-4 企业的风险管理文化 | 第78-79页 |
| §5-5 企业全面风险管理体系应用研究 | 第79-89页 |
| 5-5-1 制定有效的组织层面控制架构 | 第79-84页 |
| 5-5-2 有效的业务流程控制 | 第84-89页 |
| §5-6 本章小结 | 第89-90页 |
| 第六章 企业风险评估方法研究 | 第90-107页 |
| §6-1 财务风险度量方法研究 | 第90-94页 |
| 6-1-1 财务风险度量方法研究 | 第90-92页 |
| 6-1-2 国内财务风险度量方法研究 | 第92-94页 |
| §6-2 战略风险度量方法研究 | 第94-96页 |
| 6-2-1 战略风险管理研究现状 | 第94-95页 |
| 6-2-2 国内战略风险管理研究现状 | 第95-96页 |
| §6-3 巴塞尔新资本体系风险评价方法研究 | 第96-103页 |
| 6-3-1 巴塞尔资本协议方法研究 | 第96-98页 |
| 6-3-2 巴塞尔协议内部评级法研究 | 第98-99页 |
| 6-3-3 巴塞尔协议RAROC技术研究 | 第99-103页 |
| §6-4 COSO框架下风险评估方法研究 | 第103-106页 |
| §6-5 本章小结 | 第106-107页 |
| 第七章 企业风险评估体系研究 | 第107-142页 |
| §7-1 风险评估体系概述 | 第107-113页 |
| 7-1-1 企业风险评估体系概述 | 第107-110页 |
| 7-1-2 企业风险评估体系构建原则 | 第110-111页 |
| 7-1-3 企业风险评估体系定性描述 | 第111-113页 |
| §7-2 企业风险评估体系模型构建研究 | 第113-117页 |
| 7-2-1 基本理论部分 | 第113-114页 |
| 7-2-2 各种风险的理论模型 | 第114-115页 |
| 7-2-3 风险的定量计量和测算 | 第115-116页 |
| 7-2-4 风险函数的应用 | 第116-117页 |
| §7-3 企业风险评估模型体系解析 | 第117-124页 |
| 7-3-1 关于定性与定量的思考 | 第117-118页 |
| 7-3-2 系统函数的确定和处理 | 第118-120页 |
| 7-3-3 子系统的确定和处理 | 第120-122页 |
| 7-3-4 企业风险评价模型体系构建 | 第122-124页 |
| §7-4 指标体系建立方法——评估函数的选定 | 第124-132页 |
| 7-4-1 logistic回归方法研究 | 第124-125页 |
| 7-4-2 贝叶斯判别方法研究 | 第125-128页 |
| 7-4-3 BP神经网络方法研究 | 第128-131页 |
| 7-4-4 指标体系建立及函数构建方法比较 | 第131-132页 |
| §7-5 企业风险评估体系实证研究 | 第132-141页 |
| 7-5-1 系统概述 | 第132-133页 |
| 7-5-2 建立风险评估指标系统 | 第133-135页 |
| 7-5-3 指标系统简化——SAS分析过程 | 第135-137页 |
| 7-5-4 BP神经网络技术应用 | 第137-141页 |
| §7-6 本章小结 | 第141-142页 |
| 第八章 结论与展望 | 第142-145页 |
| §8-1 结论 | 第142-143页 |
| §8-2 展望 | 第143-145页 |
| 参考文献 | 第145-153页 |
| 致谢 | 第153-154页 |
| 攻读博士学位期间取得的相关科研成果 | 第154-155页 |
| 作者简介 | 第155-156页 |