| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 绪论 | 第9-17页 |
| 1 研究的背景 | 第9-10页 |
| 2 研究的目的、意义与研究内容 | 第10-11页 |
| 2.1 研究目的及意义 | 第10-11页 |
| 2.2 研究内容 | 第11页 |
| 3 国内外文献综述 | 第11-14页 |
| 3.1 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 3.2 国外文献综述 | 第13-14页 |
| 3.3 文献述评 | 第14页 |
| 4 研究方法、创新之处及不足 | 第14-17页 |
| 4.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 4.2 可能的创新之处 | 第15页 |
| 4.3 主要不足 | 第15-17页 |
| 第一章 内部控制和行政事业单位内部控制 | 第17-24页 |
| 1.1 内部控制概念 | 第17-20页 |
| 1.1.1 内部控制的起源 | 第17-18页 |
| 1.1.2 内部控制的定义 | 第18页 |
| 1.1.3 内部控制的要素 | 第18-20页 |
| 1.2 行政事业单位内部控制 | 第20-23页 |
| 1.2.1 行政事业单位的概念 | 第20页 |
| 1.2.2 行政事业单位内部控制的含义 | 第20-21页 |
| 1.2.3 行政事业单位内部控制的目标 | 第21-22页 |
| 1.2.4 行政事业单位内部控制的原则 | 第22-23页 |
| 小结 | 第23-24页 |
| 第二章 X高校内部控制现状和问题分析 | 第24-37页 |
| 2.1 X高校的概况 | 第24-25页 |
| 2.1.1 X高校的基本情况 | 第24-25页 |
| 2.1.2 X高校的财务及经营情况 | 第25页 |
| 2.2 X高校内部控制现状和问题分析 | 第25-36页 |
| 2.2.1 风险评估方面 | 第25-26页 |
| 2.2.2 单位层面内控方面 | 第26-31页 |
| 2.2.3 业务层面内控方面 | 第31-35页 |
| 2.2.4 评价与监督方面 | 第35-36页 |
| 小结 | 第36-37页 |
| 第三章 高校内部控制完善的建议和措施 | 第37-45页 |
| 3.1 建立并不断完善风险评估机制 | 第37页 |
| 3.1.1 提高风险管理意识,建立健全风险评估机制 | 第37页 |
| 3.1.2 建立风险预警机制 | 第37页 |
| 3.2 加强单位层面内部控制 | 第37-41页 |
| 3.2.1 提高内部控制意识 | 第37-38页 |
| 3.2.2 设立内部控制专门机构 | 第38页 |
| 3.2.3 建立健全内部控制岗位责任制 | 第38-39页 |
| 3.2.4 提高人员素质,注重内部控制队伍建设 | 第39页 |
| 3.2.5 建立健全内部控制制度 | 第39-40页 |
| 3.2.6 提高内部控制制度执行力 | 第40页 |
| 3.2.7 完善单位管理的信息沟通 | 第40-41页 |
| 3.3 完善业务层面内部控制 | 第41-44页 |
| 3.3.1 完善预算业务控制 | 第41页 |
| 3.3.2 建立健全收支业务制度,加强收支业务控制 | 第41-42页 |
| 3.3.3 健全机制,强化监督,提高采购业务控制 | 第42页 |
| 3.3.4 完善固定资产管理,加强固定资产控制 | 第42-43页 |
| 3.3.5 加强建设项目控制 | 第43页 |
| 3.3.6 加强合同控制 | 第43-44页 |
| 3.4 建立健全内部控制的评价与监督机制 | 第44页 |
| 小结 | 第44-45页 |
| 结论 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |