| 中文摘要 | 第10-11页 |
| ABSTRACT | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第13-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第13-14页 |
| 1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4 研究方法 | 第16页 |
| 1.4.1 文献研究法 | 第16页 |
| 1.4.2 案例研究法 | 第16页 |
| 1.5 论文架构与创新点 | 第16-19页 |
| 1.5.1 论文架构 | 第16-17页 |
| 1.5.2 论文创新点 | 第17-19页 |
| 第2章 理论基础与文献综述 | 第19-28页 |
| 2.1 相关理论基础 | 第19-22页 |
| 2.1.1 受托责任理论 | 第19-20页 |
| 2.1.2 价值链理论 | 第20-21页 |
| 2.1.3 内部控制理论 | 第21-22页 |
| 2.1.4 公司治理理论 | 第22页 |
| 2.2 增值型内部审计的基本理论 | 第22-25页 |
| 2.2.1 内部审计的定义 | 第22-23页 |
| 2.2.2 增值型内部审计的概念 | 第23-24页 |
| 2.2.3 增值型内部审计体系理论 | 第24-25页 |
| 2.3 文献综述 | 第25-28页 |
| 第3章 TH公司内部审计体系的现状 | 第28-42页 |
| 3.1 行业现状分析 | 第28页 |
| 3.2 TH公司基本情况 | 第28-31页 |
| 3.2.1 TH公司概况 | 第28-30页 |
| 3.2.2 TH公司组织架构 | 第30-31页 |
| 3.2.3 TH公司法人治理结构 | 第31页 |
| 3.3 TH公司内部审计开展状况 | 第31-42页 |
| 3.3.1 内部审计部的发展 | 第31-32页 |
| 3.3.2 内部审计组织架构 | 第32-33页 |
| 3.3.3 内部审计部门的定位和主要职责 | 第33-36页 |
| 3.3.4 内部审计规范及流程制度建设 | 第36-37页 |
| 3.3.5 内部审计工作依据原则 | 第37-38页 |
| 3.3.6 审计工作情况 | 第38-40页 |
| 3.3.7 人员配置和软硬件资源配置情况 | 第40-41页 |
| 3.3.8 绩效考核情况 | 第41-42页 |
| 第4章 TH公司内部审计体系存在的主要问题 | 第42-51页 |
| 4.1 内部审计文化氛围不足,管理层未重视内部审计增值效用 | 第43-45页 |
| 4.2 审计规范建设相对落后,审计价值发挥不足 | 第45-48页 |
| 4.2.1 内部审计制度不完善,监督执行力不足 | 第45-46页 |
| 4.2.2 审计流程和方法不科学,降低审计效率和效果 | 第46-48页 |
| 4.3 内部审计业务开展不够深入,审计成效不够大 | 第48-49页 |
| 4.4 内部审计人员知识结构较单一,约束了审计工作的高质量开展 | 第49-50页 |
| 4.5 缺乏有效的内部审计人员的绩效考核方法和激励机制 | 第50页 |
| 4.6 内部审计结果与被审单位和个人绩效考核缺少关联性 | 第50-51页 |
| 第5章 TH公司增值型内部审计体系重构 | 第51-62页 |
| 5.1 重构增值型内部审计体系的指导思想 | 第51-52页 |
| 5.2 加强增值型内部审计文化体系建设 | 第52-53页 |
| 5.2.1 营造增值型内部审计文化氛围 | 第52页 |
| 5.2.2 加强内部审计增值意识 | 第52-53页 |
| 5.3 完善增值型内部审计规范体系 | 第53-59页 |
| 5.3.1 完善增值型内部审计制度,规范内部审计程序 | 第53-54页 |
| 5.3.2 助力增值型内部审计信息化建设,鼓励审计方法创新 | 第54页 |
| 5.3.3 建立增值型内部审计业务流程 | 第54-59页 |
| 5.4 建立增值型内部审计整改管理体系 | 第59-60页 |
| 5.4.1 建立审计整改台账 | 第59页 |
| 5.4.2 建立审计整改评价机制 | 第59页 |
| 5.4.3 建立审计整改考核机制 | 第59-60页 |
| 5.5 优化增值型内部审计人才体系 | 第60-61页 |
| 5.5.1 培养增值型内部审计综合素质人员 | 第60页 |
| 5.5.2 完善内部审计人员的绩效考核机制 | 第60-61页 |
| 5.5.3 完善内部审计人员的激励机制 | 第61页 |
| 5.6 构建适应内审增值服务功能定位的审计质量控制评价体系 | 第61-62页 |
| 第6章 TH公司增值型内部审计体系运行的保障措施 | 第62-64页 |
| 6.1 加强增值型内部审计宣贯,培养审计文化,转变审计观念 | 第62页 |
| 6.2 取得高层充分支持,确保内部审计的独立性 | 第62页 |
| 6.3 制定并实行增值型内部审计的激励机制 | 第62-63页 |
| 6.4 合理聘用中介机构,客观评价内部审计工作质量 | 第63-64页 |
| 结束语 | 第64-66页 |
| (1) 研究结论 | 第64-65页 |
| (2) 研究局限与研究展望 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-70页 |
| 致谢 | 第70-71页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第71页 |
