| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.3 国内外研究评述 | 第13页 |
| 1.3 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 研究贡献 | 第14-16页 |
| 2 财务公司模式资金集中管理相关理论基础 | 第16-26页 |
| 2.1 资金集中管理相关理论 | 第16-22页 |
| 2.1.1 资金集中管理理论基础 | 第16-17页 |
| 2.1.2 资金集中管理的涵义及必要性 | 第17-19页 |
| 2.1.3 资金集中管理的模式分析 | 第19-21页 |
| 2.1.4 大型企业集团资金集中管理模式的选择 | 第21-22页 |
| 2.2 财务公司相关理论 | 第22-26页 |
| 2.2.1 财务公司的涵义 | 第22页 |
| 2.2.2 财务公司的主要职能 | 第22-24页 |
| 2.2.3 我国财务公司发展历程 | 第24-26页 |
| 3 HY 财务公司简介 | 第26-32页 |
| 3.1 HY 财务公司基本情况 | 第26-27页 |
| 3.2 HY 财务公司资金集中管理体系建设 | 第27-31页 |
| 3.2.1 资金账户管理 | 第27-28页 |
| 3.2.2 资金收支管理 | 第28-29页 |
| 3.2.3 票据池管理 | 第29页 |
| 3.2.4 资金预算管理 | 第29-30页 |
| 3.2.5 筹融资管理 | 第30-31页 |
| 3.2.6 风险管理 | 第31页 |
| 3.3 HY 集团实施财务公司模式的效果 | 第31-32页 |
| 4 HY 财务公司资金集中管理过程中存在的问题及成因 | 第32-36页 |
| 4.1 银行信息数据集成滞后 | 第32页 |
| 4.2 票据池管理“有名无实” | 第32-33页 |
| 4.3 资金预算不准确导致备付金率过高 | 第33页 |
| 4.4 内部融资支持力度较小 | 第33-34页 |
| 4.5 资金运作形式单一 | 第34页 |
| 4.6 风险管理不到位 | 第34-36页 |
| 5 完善 HY 财务公司资金集中管理的对策 | 第36-42页 |
| 5.1 完善沟通机制，提高信息化水平 | 第36页 |
| 5.2 开展高效票据管理服务，拓宽票据支付渠道 | 第36页 |
| 5.3 制订科学编制方法，加强资金预算执行力度 | 第36-38页 |
| 5.4 优化内外部融资渠道 | 第38-39页 |
| 5.5 强化资金管理，创新金融业务 | 第39-40页 |
| 5.6 完善风险管理制度建设，提高员工风险意识 | 第40-42页 |
| 6 结论 | 第42-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |