| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 一、引言 | 第6-10页 |
| (一) 研究背景及意义 | 第6-8页 |
| (二) 研究的主要内容及思路 | 第8-10页 |
| 二、内部控制体系构建的相关理论 | 第10-16页 |
| (一) 内部控制的概念及特征 | 第10页 |
| (二) 内部控制理论基础及发展历程 | 第10-14页 |
| (三) 国内内部控制理论的发展 | 第14-16页 |
| 三、中石油青海销售公司内部控制体系的现状分析 | 第16-24页 |
| (一) 中石油青海销售公司简介 | 第16页 |
| (二) 中石油青海销售公司内部控制体系建设现状 | 第16-21页 |
| (三) 中石油青海销售公司内部控制体系建设中存在的问题 | 第21-24页 |
| 四、中石油青海销售公司内控体系构建的因素分析 | 第24-28页 |
| (一) 中石油青海销售公司内部控制SWOT分析 | 第24-26页 |
| (二) 中石油青海销售公司内部控制的SWOT矩阵构造 | 第26-28页 |
| 五、中石油青海销售公司内控体系构建内容 | 第28-40页 |
| (一) 设立明确的内控管理目标及要求 | 第28-29页 |
| (二) 建立内控项目管理模型 | 第29-40页 |
| 六、中石油青海销售公司内控体系实施的保障措施 | 第40-43页 |
| (一) 建立科学、合理、规范的风险管理环境 | 第40页 |
| (二) 建立全员参与的风险管控机制 | 第40-41页 |
| (三) 建立顺畅的信息沟通渠道 | 第41-43页 |
| 七、结束语 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46页 |