| 提要 | 第5页 |
| 1 导论 | 第8-13页 |
| 1.1 论文的研究背景与意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究思路 | 第9页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第9-12页 |
| 1.3.1 国外相关研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第10-12页 |
| 1.4 研究方法 | 第12页 |
| 1.5 论文的创新与不足 | 第12-13页 |
| 2 商业银行信用风险管理理论 | 第13-21页 |
| 2.1 信用风险 | 第13-16页 |
| 2.1.1 基本概念及特点 | 第13-16页 |
| 2.2 信用风险的主要管理理论 | 第16-21页 |
| 2.2.1 传统的信用风险管理理论 | 第16-19页 |
| 2.2.2 巴塞尔新资本协议——现代信用风险管理理论的突破 | 第19-21页 |
| 3 我国商业银行信用风险及管理现状 | 第21-28页 |
| 3.1 商业银行风险及分类 | 第21-22页 |
| 3.2 银行信用风险的必然性 | 第22页 |
| 3.3 国内外商业银行信用风险管理现状 | 第22-28页 |
| 3.3.1 国外信用风险管理现状 | 第22页 |
| 3.3.2 国内商业银行信用风险管理现状与演变 | 第22-28页 |
| 4 信用风险国际性监管准则与内部评级法 | 第28-37页 |
| 4.1 巴塞尔新资本协议与内部评级法 | 第28-31页 |
| 4.2 信用风险管理新标杆—内部评级法 | 第31-33页 |
| 4.2.1 内部评级法是商业银行信用风险管理的利器 | 第31页 |
| 4.2.2 内部评级与外部评级 | 第31-32页 |
| 4.2.3 初级法和高级法 | 第32-33页 |
| 4.3 内部评级法基本框架 | 第33-35页 |
| 4.3.1 违约概率(PD) | 第33-34页 |
| 4.3.2 违约损失率(LGD) | 第34页 |
| 4.3.3 违约风险暴露(EAD) | 第34页 |
| 4.3.4 期限(M) | 第34页 |
| 4.3.5 风险权重(RWC) | 第34-35页 |
| 4.4 内部评级法的相关要求 | 第35-37页 |
| 4.4.1 量化的内部评级系统 | 第35页 |
| 4.4.2 充足、准确的数据来源 | 第35页 |
| 4.4.3 检验并优化系统 | 第35-36页 |
| 4.4.4 信息披露要求 | 第36-37页 |
| 5 内部评级法在X银行的实证研究 | 第37-57页 |
| 5.1 X银行信用风险管理中内部评级法的实施 | 第37-39页 |
| 5.1.1 X银行内部评级法信用评级等级划分和指标体系的选取 | 第38页 |
| 5.1.2 内部评级法定量指标和定性指标 | 第38页 |
| 5.1.3 内部评级法特例事项调整 | 第38页 |
| 5.1.4 内部评级法数据来源 | 第38-39页 |
| 5.2 借款人违约概率(PD)的确定 | 第39-40页 |
| 5.2.1 初始评级(R1) | 第39页 |
| 5.2.2 系统评级(R2) | 第39-40页 |
| 5.2.3 最终评级(R3) | 第40页 |
| 5.3 借款人授信最高额度(CL)的测算和划分 | 第40-46页 |
| 5.3.1 初始新增限额(ΔCL_1)计算 | 第40-41页 |
| 5.3.2 新增限额调整 | 第41-44页 |
| 5.3.3 最终风险限额计算 | 第44-46页 |
| 5.4 X银行内部评级系统案例分析 | 第46-49页 |
| 5.4.1 初始评级R1 | 第46-47页 |
| 5.4.2 系统评级(R2) | 第47页 |
| 5.4.3 最终评级(R3) | 第47-48页 |
| 5.4.4 风险限额(授信最高额度CL)测算 | 第48-49页 |
| 5.5 X银行内部评级系统的整体评价 | 第49-53页 |
| 5.5.1 评级系统优点 | 第49-51页 |
| 5.5.2 评级系统今后优化和改进方向 | 第51-53页 |
| 6 我国商业银行推行内部评级法的政策建议 | 第53-57页 |
| 6.1 当前我国商业银行推行内部评级法现状总结 | 第53-54页 |
| 6.2 我国商业银行推行内部评级法存在的问题与不足 | 第54-55页 |
| 6.3 我国商业银行提高内部评级法科学性的对策建议 | 第55-57页 |
| 7 结论 | 第57-58页 |
| 附录表1：信用等级的特征描述及核心定义表 | 第58-59页 |
| 附录表2：一般公司客户的定量评价指标表 | 第59-60页 |
| 附录表3：一般公司客户特例事项调整表 | 第60-61页 |
| 附录表4：某制造企业(X企业)近三年的财务报表数据表 | 第61-65页 |
| 附录表5：违约概率PD与信用等级的对应关系表 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第69-70页 |
| 致谢 | 第70页 |
