| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-19页 |
| 第一节 研究背景和意义 | 第8-10页 |
| 第二节 文献综述 | 第10-17页 |
| 一、流程再造国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 二、内部控制国内外研究现状 | 第12-16页 |
| 三、文献述评 | 第16-17页 |
| 第三节 研究内容 | 第17页 |
| 第四节 研究方法和技术路线 | 第17-19页 |
| 第二章 相关理论分析 | 第19-28页 |
| 第一节 流程再造理论 | 第19-22页 |
| 第二节 内部控制理论 | 第22页 |
| 第三节 销售业务内部控制理论 | 第22-24页 |
| 第四节 流程再造与内部控制的关系 | 第24-28页 |
| 一、流程再造与内部控制的区别 | 第24-25页 |
| 二、流程再造与内部控制的联系 | 第25-28页 |
| 第三章 中国上市公司内部控制现状分析 | 第28-34页 |
| 第一节 中国上市公司内部控制总体状况 | 第28页 |
| 第二节 内部控制报告披露情况分析 | 第28-30页 |
| 一、内部控制评价报告披露情况 | 第28-29页 |
| 二、内部控制审计报告披露情况 | 第29-30页 |
| 第三节 内部控制报告缺陷内容分析 | 第30-32页 |
| 一、内部控制评价报告缺陷内容分析 | 第30-31页 |
| 二、内部控制审计报告缺陷内容分析 | 第31-32页 |
| 第四节 销售业务内部控制缺陷内容分析 | 第32-34页 |
| 第四章 A公司销售业务内部控制研究 | 第34-62页 |
| 第一节 A公司所处行业概述 | 第34-37页 |
| 一、A公司所处行业的特征 | 第34页 |
| 二、A公司所处行业销售的特点 | 第34-35页 |
| 三、A公司所处行业销售财务指标分析 | 第35-37页 |
| 第二节 A公司概况 | 第37-38页 |
| 第三节 A公司销售业务内部控制运行现状分析 | 第38-45页 |
| 一、内部控制审计报告分析 | 第38-42页 |
| 二、A公司销售业务现状分析 | 第42-45页 |
| 第四节 A公司基于销售业务流程再造对内部控制的设计 | 第45-62页 |
| 一、再造的机会识别 | 第46-48页 |
| 二、再造的目标 | 第48-49页 |
| 三、再造的原则 | 第49-50页 |
| 四、具体设计策略 | 第50-59页 |
| 五、效果预测 | 第59-62页 |
| 第五章 结论与展望 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 本人在读期间完成的研究成果 | 第68页 |