| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| ·选题背景与意义 | 第11-13页 |
| ·文献综述 | 第13-17页 |
| ·传统的公司价值评估理论简述 | 第13-15页 |
| ·实物期权产生及其在价值评估中的应用 | 第15-17页 |
| ·本文的研究方法和结构 | 第17-18页 |
| 第2章 高科技上市公司价值评估问题的探讨 | 第18-24页 |
| ·高科技公司的概念界定与特征 | 第18-21页 |
| ·高科技公司界定标准 | 第18-19页 |
| ·高科技公司运营特征 | 第19-20页 |
| ·高科技公司与一般公司价值评估方法的区别 | 第20-21页 |
| ·传统的评估方法的局限性 | 第21-22页 |
| ·实物期权在高科技公司价值评估中的优势 | 第22-24页 |
| 第3章 实物期权在高科技公司价值评估中的应用 | 第24-36页 |
| ·实物期权定价理论 | 第24-29页 |
| ·连续型实物期权方法—Black-Scholes 模型 | 第24-25页 |
| ·实物期权定价的数值方法—二项式模型 | 第25-26页 |
| ·实物期权模型离散解法—蒙特卡罗模拟 | 第26-29页 |
| ·小结 | 第29页 |
| ·高科技公司价值评估的实物期权模型 | 第29-36页 |
| ·模型的构想和相关假设 | 第29-30页 |
| ·连续型实物期权模型及其主要参数 | 第30-34页 |
| ·实物期权模型的离散化 | 第34-36页 |
| 第4章 高科技上市公司内在价值评估的案例研究 | 第36-53页 |
| ·实物期权模型的具体应用——以中国软件公司为例 | 第36-49页 |
| ·软件行业概况 | 第36页 |
| ·中国软件简介 | 第36页 |
| ·模型参数的设置 | 第36-41页 |
| ·模型模拟结果 | 第41-45页 |
| ·主要参数的敏感性分析 | 第45-49页 |
| ·本节小结 | 第49页 |
| ·对高科技上市公司群体的实证研究 | 第49-53页 |
| ·样本选取和方法设计 | 第49-50页 |
| ·检验结果 | 第50-51页 |
| ·实证结果的分析 | 第51-53页 |
| 结论 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 | 第58-59页 |
| 附录B 蒙特卡洛模拟的VBA 程序 | 第59-66页 |
| 附录C 收入贝塔系数与股票贝塔系数关系推导过程 | 第66-67页 |
| 致谢 | 第67页 |