| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-9页 |
| 附表索引 | 第9-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| 1．1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1．1．1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1．1．2 研究意义 | 第12页 |
| 1．2 研究动态 | 第12-19页 |
| 1．2．1 半强型有效市场的研究 | 第12-13页 |
| 1．2．2 资本结构理论 | 第13-15页 |
| 1．2．3 可转换债券的发行动因研究 | 第15-17页 |
| 1．2．4 有价证券的股价效应研究 | 第17-18页 |
| 1．2．5 可转换债券股价效应的影响因素研究 | 第18-19页 |
| 1．3 研究思路及研究内容 | 第19-20页 |
| 1．3．1 研究思路 | 第19页 |
| 1．3．2 研究内容 | 第19-20页 |
| 第2章 可转换债券概述 | 第20-30页 |
| 2．1 可转换债券的双重性质和特点 | 第20-23页 |
| 2．1．1 可转换债券对发行人的作用 | 第20-22页 |
| 2．1．2 可转换债券对投资人的作用 | 第22-23页 |
| 2．2 可转换债券条款的概述 | 第23-26页 |
| 2．2．1 一般性条款 | 第23页 |
| 2．2．2 独特性条款 | 第23-26页 |
| 2．3 可转换债券与其他外部融资方式的比较 | 第26-27页 |
| 2．3．1 与银行贷款比较 | 第26页 |
| 2．3．2 与发行普通企业债券融资比较 | 第26-27页 |
| 2．3．3 与股权融资比较 | 第27页 |
| 2．4 我国对可转换债券及增发、配股主体管理政策的演变 | 第27-29页 |
| 2．4．1 对可转换债券发行主体的管理政策演变 | 第27-28页 |
| 2．4．2 增发、配股管理政策的演变 | 第28-29页 |
| 2．5 小结 | 第29-30页 |
| 第3章 可转换债券的发行动因 | 第30-41页 |
| 3．1 财务指标的对比动因分析 | 第30-35页 |
| 3．1．1 样本选取及数据来源 | 第30-33页 |
| 3．1．2 样本的主要财务指标对比结果 | 第33-35页 |
| 3．2 对可转换债券部分条款的动因分析 | 第35-40页 |
| 3．2．1 降低融资成本 | 第35-37页 |
| 3．2．2 间接的股权融资 | 第37-40页 |
| 3．3 小结 | 第40-41页 |
| 第4章 股价效应及其影响因素实证研究 | 第41-53页 |
| 4．1 研究方法概述 | 第41-43页 |
| 4．1．1 基准收益的测量方法 | 第41-43页 |
| 4．1．2 累计超额收益的计算与检验 | 第43页 |
| 4．2 拟发行公告股价效应实证 | 第43-47页 |
| 4．3 获准、公告及明确获准发行公告股价效应 | 第47-50页 |
| 4．4 股价效应影响因素分析 | 第50-52页 |
| 4．5 小结 | 第52-53页 |
| 结论及建议 | 第53-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 | 第61-62页 |
| 附录B 拟发行可转换债券公告样本 | 第62-65页 |