| 前言 | 第1-10页 |
| 第一部分 全面预算管理理论简介 | 第10-25页 |
| ·全面预算管理概述 | 第10-15页 |
| ·全面预算管理(Comprehensive Budget)的定义 | 第10-11页 |
| ·预算管理的本质 | 第11-12页 |
| ·全面预算管理的产生、发展 | 第12-14页 |
| ·全面预算管理的意义与作用 | 第14-15页 |
| ·全面预算管理与战略的关系 | 第15-17页 |
| ·全面预算管理内容 | 第17-25页 |
| ·全面预算管理分类 | 第17-18页 |
| ·全面预算管理的组织设置 | 第18-19页 |
| ·全面预算管理流程 | 第19-25页 |
| ·预算编制 | 第19-21页 |
| ·预算执行与控制 | 第21页 |
| ·预算差异产生原因及分析 | 第21-22页 |
| ·预算调整 | 第22-23页 |
| ·预算考核 | 第23-25页 |
| 第二部分 成都XY药业股份有限公司全面预算管理现状 | 第25-34页 |
| ·公司简介 | 第25-26页 |
| ·公司组织结构图 | 第26页 |
| ·战略、远景规划与预算的关系 | 第26-28页 |
| ·全面预算的组织架构 | 第28-30页 |
| ·预算运作计划体系 | 第29-30页 |
| ·预算调整体系 | 第30页 |
| ·预算编制程序与方法 | 第30-31页 |
| ·预算执行与控制 | 第31-34页 |
| 第三部分 成都XY药业股份有限公司全面预算管理存在问题及改进措施 | 第34-53页 |
| ·成都XY药业股份有限公司全面预算管理存在问题 | 第34-45页 |
| ·成都XY药业股份有限公司全面预算管理改进措施 | 第45-53页 |
| 结束语 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-55页 |
| 后记 | 第55-56页 |
| 附表 | 第56-76页 |
| 附表一 销售预算--销售量及收入预算表 | 第56-57页 |
| 附表二 主营业务收入、成本和毛利预测表 | 第57-58页 |
| 附表三 生产预算--生产量预算表 | 第58-59页 |
| 附表四 直接人工预算表 | 第59-60页 |
| 附表五 直接材料预算表 | 第60-62页 |
| 附表六 制造费用预算表 | 第62-65页 |
| 附表七 成本预算表 | 第65-67页 |
| 附表八 材料采购预算表 | 第67-69页 |
| 附表九 销售预算--销售费用预算表 | 第69-70页 |
| 附表十 财务费用预算表 | 第70-71页 |
| 附表十一 管理费用预算表 | 第71-72页 |
| 附表十二 资本支出预算表 | 第72-73页 |
| 附表十三 预计损益表 | 第73-74页 |
| 附表十四 现金预算表 | 第74-75页 |
| 附表十五 预计资产负债表 | 第75-76页 |
