| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-15页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第13页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第13页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 第二章 商业银行内控体系理论概述 | 第15-18页 |
| 2.1 商业银行内控体系的内涵 | 第15页 |
| 2.2 商业银行内控体系的特征 | 第15-16页 |
| 2.3 商业银行内控体系的构成要素 | 第16-18页 |
| 2.3.1 风险评估 | 第16页 |
| 2.3.2 内部控制环境 | 第16页 |
| 2.3.3 信息和沟通 | 第16页 |
| 2.3.4 内部控制措施 | 第16-17页 |
| 2.3.5 内部的监管 | 第17-18页 |
| 第三章 商业银行内控体系存在的问题及国外先进经验借鉴 | 第18-24页 |
| 3.1 目前我国商业银行内控体系存在的普遍性问题 | 第18-19页 |
| 3.1.1 不理想的内部控制环境发展 | 第18页 |
| 3.1.2 风险评估手段落后 | 第18-19页 |
| 3.1.3 控制活动效力不足 | 第19页 |
| 3.1.4 信息披露内容不完善,真实性不足 | 第19页 |
| 3.2 国外商业银行内控体系经验借鉴 | 第19-24页 |
| 3.2.1 独立而相互制约的部门设置 | 第19-20页 |
| 3.2.2 积极培育高级管理层后备队伍 | 第20-21页 |
| 3.2.3 健全的风险管理体系 | 第21页 |
| 3.2.4 直属董事会的独立内部审计 | 第21-22页 |
| 3.2.5 有效完备的管理信息系统 | 第22-24页 |
| 第四章 A商业银行内控体系现状及问题 | 第24-38页 |
| 4.1 A商业银行内控体系的现状分析 | 第24-28页 |
| 4.1.1 A商行现行内控体系 | 第24-26页 |
| 4.1.2 A商行现行内控管理模式 | 第26页 |
| 4.1.3 A商行现行内控体系 | 第26-27页 |
| 4.1.4 A商行现行内控管理流程 | 第27-28页 |
| 4.2 A商业银行近年出现案例回顾 | 第28-30页 |
| 4.2.1 案例 1：柜员携款潜逃 | 第28-29页 |
| 4.2.2 案例2：客户经理挪用贷款资金 | 第29-30页 |
| 4.3 A商业银行内控体系存在的问题 | 第30-35页 |
| 4.3.1 内部环境控制体系存在不足 | 第30-31页 |
| 4.3.2 缺乏更科学的风险识别与评估的方法 | 第31-32页 |
| 4.3.3 内部控制活动效果不理想 | 第32-34页 |
| 4.3.4 信息系统的建设和实施不完善 | 第34页 |
| 4.3.5 缺乏强有力的内部监督 | 第34-35页 |
| 4.4 A商业银行内控体系问题产生的原因 | 第35-38页 |
| 4.4.1 观念上存在误区 | 第35-36页 |
| 4.4.2 内部控制措施不健全 | 第36页 |
| 4.4.3 信息传导渠道不顺畅 | 第36-37页 |
| 4.4.4 内部审计监督效果不明显 | 第37页 |
| 4.4.5 问题整改流于形式 | 第37-38页 |
| 第五章 A商业银行内控体系的完善 | 第38-46页 |
| 5.1 A商业银行内部控制环境的再造 | 第38-43页 |
| 5.1.1 构建责权明晰的内控管理体系 | 第38-39页 |
| 5.1.2 全面搭建风险防控系统 | 第39-40页 |
| 5.1.3 健全人力资源体制,提升内控观念,打造合规文化 | 第40-42页 |
| 5.1.4 加强商业银行信息系统与交流平台的搭建 | 第42-43页 |
| 5.2 规范内部控制活动,多措并举,加强制度执行力度 | 第43-44页 |
| 5.3 A商业银行内控体系完善后的重构 | 第44-46页 |
| 第六章 研究结论与局限性 | 第46-48页 |
| 6.1 研究结论 | 第46页 |
| 6.2 研究局限性 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-50页 |
