| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第13页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究思路与研究内容 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第15-17页 |
| 第2章 工程项目内部控制相关理论 | 第17-27页 |
| 2.1 工程项目与工程项目管理 | 第17页 |
| 2.1.1 工程项目的含义及特点 | 第17页 |
| 2.1.2 工程项目管理的含义及发展 | 第17页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第17-21页 |
| 2.2.1 内部控制定义 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制体系的要素 | 第18-20页 |
| 2.2.3 内部控制体系的原则 | 第20-21页 |
| 2.3 工程项目内部控制体系 | 第21-27页 |
| 2.3.1 职责分工与授权批准 | 第23页 |
| 2.3.2 项目决策控制 | 第23-24页 |
| 2.3.3 概预算控制 | 第24页 |
| 2.3.4 价款支付控制 | 第24-25页 |
| 2.3.5 竣工决算控制 | 第25-27页 |
| 第3章 H 市水务投资公司城市防洪工程项目现状及其存在的问题 | 第27-33页 |
| 3.1 H 市水务投资公司城市防洪工程项目概述 | 第27-30页 |
| 3.1.1 H 市水务投资公司城市防洪工程项目性质与特点 | 第27-28页 |
| 3.1.2 H 市水务投资公司城市防洪工程项目规模和资金来源及组织结构 | 第28-29页 |
| 3.1.3 H 市水务投资公司城市防洪工程项目建设现状 | 第29页 |
| 3.1.4 内部控制对 H 市水务投资公司城市防洪工程项目的重要性 | 第29-30页 |
| 3.2 H 市水务投资公司城市防洪工程项目存在的问题 | 第30-33页 |
| 3.2.1 项目超支现象严重 | 第30-31页 |
| 3.2.2 内部控制的权责不明，信息沟通不畅 | 第31页 |
| 3.2.3 内部控制执行力度不够，难以落实到位 | 第31页 |
| 3.2.4 内部控制风险意识淡薄，风险评估不足 | 第31-32页 |
| 3.2.5 内部监督缺失 | 第32-33页 |
| 第4章 H 市水务投资公司城市防洪工程项目问题产生的原因 | 第33-38页 |
| 4.1 控制环境方面原因分析 | 第33-34页 |
| 4.2 风险评估方面原因分析 | 第34页 |
| 4.3 控制活动方面原因分析 | 第34-36页 |
| 4.3.1 工程项目的立项及准备阶段 | 第34-35页 |
| 4.3.2 工程项目施工阶段 | 第35-36页 |
| 4.3.3 工程项目竣工阶段 | 第36页 |
| 4.4 信息与沟通方面原因分析 | 第36页 |
| 4.5 内部监督方面原因分析 | 第36-38页 |
| 第5章 改进 H 市水务投资公司城市防洪工程内部控制的建议 | 第38-47页 |
| 5.1 明确投资项目的目标、原则和总体思路以及内部控制步骤 | 第38-41页 |
| 5.1.1 H 市水务投资公司城市防洪工程项目内部控制目标 | 第38-39页 |
| 5.1.2 H 市水务投资公司城市防洪工程项目内部控制原则 | 第39-40页 |
| 5.1.3 H 市水务投资公司城市防洪工程项目内部控制设计总体思路 | 第40页 |
| 5.1.4 H 市水务投资公司城市防洪工程项目内部控制构建框架 | 第40-41页 |
| 5.2 营造良好的内部控制环境 | 第41-42页 |
| 5.3 强化项目的信息与沟通 | 第42-43页 |
| 5.4 加强项目的监管 | 第43-44页 |
| 5.5 实施有效的控制活动，高度重视内部控制制度 | 第44-47页 |
| 5.5.1 建立预算管理制度 | 第44-45页 |
| 5.5.2 建立授权审批制度 | 第45页 |
| 5.5.3 建立物资采供制度 | 第45-46页 |
| 5.5.4 建立招投标管理制度 | 第46页 |
| 5.5.5 建立资产管理制度 | 第46-47页 |
| 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52页 |
