| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 论文的背景 | 第8-9页 |
| 1.2 论文选题的目的及意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 选题目的 | 第9页 |
| 1.2.2 选题意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究内容 | 第10页 |
| 1.4 国内外研究文献综述 | 第10-14页 |
| 1.5 研究方法，技术路线 | 第14-16页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.5.2 技术路线 | 第15-16页 |
| 2 相关理论概述 | 第16-18页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第16页 |
| 2.2 采购管理理论 | 第16-17页 |
| 2.3 系统论、控制论与信息论 | 第17-18页 |
| 3 C公立医院医学物资采购环节内部控制现状 | 第18-30页 |
| 3.1 C医院医学物资采购简介 | 第18-24页 |
| 3.1.1 公立医院的简介 | 第18页 |
| 3.1.2 C公立医院简介 | 第18-19页 |
| 3.1.3 C医院医学物资采购的基本情况 | 第19-21页 |
| 3.1.4 C公立医院医学物资的组成及分类 | 第21-24页 |
| 3.2 C公立医院医学物资采购内部控制现状 | 第24-30页 |
| 3.2.1 采购预算的内部控制现状 | 第26-27页 |
| 3.2.2 招标采购的内部控制现状 | 第27页 |
| 3.2.3 验收入库的内部控制现状 | 第27-28页 |
| 3.2.4 采购付款的内部控制现状 | 第28-30页 |
| 4 C公立医院医学物资采购存在的内部控制问题及原因 | 第30-36页 |
| 4.1 C公立医院医学物资采购存在的内部控制问题 | 第30-33页 |
| 4.1.1 内部控制环境建设不完善 | 第30页 |
| 4.1.2 风险评估体系有待加强 | 第30-31页 |
| 4.1.3 内部控制活动有待改进 | 第31-32页 |
| 4.1.4 信息传递渠道不畅通 | 第32页 |
| 4.1.5 内部监督执行不力 | 第32-33页 |
| 4.2 C公立医院医学物资采购内部控制问题产生的原因 | 第33-36页 |
| 4.2.1 内部控制意识不强 | 第33页 |
| 4.2.2 制度建设不完善 | 第33-34页 |
| 4.2.3 员工执行力度较差 | 第34页 |
| 4.2.4 信息系统建设不完善 | 第34-36页 |
| 5 C公立医院医学物资采购内部控制的优化 | 第36-58页 |
| 5.1 医学物资采购内部控制的目标 | 第36-37页 |
| 5.2 医学物资采购内部控制原则 | 第37页 |
| 5.2.1 全面性原则 | 第37页 |
| 5.2.2 重要性原则 | 第37页 |
| 5.2.3 制衡性原则 | 第37页 |
| 5.2.4 适应性原则 | 第37页 |
| 5.3 优化C公立医院医学物资采购内部控制的具体内容 | 第37-58页 |
| 5.3.1 优化C公立医院物资采购内部控制环境 | 第37-42页 |
| 5.3.2 构建C公立医院物资采购风险评估体系 | 第42-45页 |
| 5.3.3 改进C公立医院物资采购业务控制活动 | 第45-50页 |
| 5.3.4 优化C公立医院信息与沟通体系 | 第50-53页 |
| 5.3.5 完善C公立医院内部监督体系 | 第53-54页 |
| 5.3.6 C公立医学物资采购的改进实施与反馈 | 第54-58页 |
| 6 结束语 | 第58-60页 |
| 6.1 文章总结 | 第58页 |
| 6.2 对策建议 | 第58-59页 |
| 6.3 不足之处 | 第59-60页 |
| 致谢 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-66页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第66页 |
