| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 引言 | 第10-11页 |
| 1 绪论 | 第11-18页 |
| ·选题的背景及研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献回顾与观点综述 | 第12-15页 |
| ·国外研究现状 | 第12-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-15页 |
| ·总结 | 第15页 |
| ·研究的思路和内容结构 | 第15-17页 |
| ·研究创新 | 第17-18页 |
| 2 每股收益信息披露的相关概念 | 第18-20页 |
| ·基本每股收益的概念和计算 | 第18页 |
| ·稀释每股收益的概念和计算 | 第18-19页 |
| ·日超额收益率和累计超额收益率的概念和计算 | 第19-20页 |
| 3 每股收益信息披露的理论基础 | 第20-25页 |
| ·价值相关性理论 | 第20-21页 |
| ·信息观 | 第20页 |
| ·计价观 | 第20-21页 |
| ·契约观 | 第21页 |
| ·有效市场（Efficient Markets Hypothesis，简称EMH） | 第21-23页 |
| ·有效市场的涵义 | 第21-22页 |
| ·有效市场的三种类型 | 第22-23页 |
| ·信息含量 | 第23-25页 |
| ·信息含量的定义 | 第23-24页 |
| ·信息含量在本文中的应用 | 第24-25页 |
| 4 每股收益信息披露信息含量的实证研究 | 第25-45页 |
| ·研究假说 | 第25-26页 |
| ·研究方法的选择 | 第26-27页 |
| ·事件研究方法 | 第26页 |
| ·超额收益率、盈余反映系数分析方法 | 第26-27页 |
| ·样本选择及资料来源 | 第27页 |
| ·研究模型的确定 | 第27-29页 |
| ·非正常收益率的计算 | 第27-29页 |
| ·盈余反应系数的回归分析 | 第29页 |
| ·样本的结果 | 第29-45页 |
| ·2006 年、2008 年超额收益率与未预期盈余的分析 | 第29-42页 |
| ·盈余反应系数的回归分析 | 第42-45页 |
| 5 结论与建议 | 第45-48页 |
| ·研究结论 | 第45-46页 |
| ·结论一 | 第45页 |
| ·结论二 | 第45-46页 |
| ·结论三 | 第46页 |
| ·对策建议 | 第46-47页 |
| ·对于投资者而言 | 第46页 |
| ·对于上市公司而言 | 第46-47页 |
| ·对我国监管部门而言 | 第47页 |
| ·对于我国的资本市场而言 | 第47页 |
| ·本文研究方法的局限性 | 第47-48页 |
| 6 研究总结与展望 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 在学研究成果 | 第52-53页 |
| 致谢 | 第53页 |