| 一 导论 | 第1-20页 |
| ·研究背景 | 第7页 |
| ·研究意义 | 第7-8页 |
| ·文献综述 | 第8-18页 |
| ·内部控制的理论基础 | 第8-11页 |
| ·内部控制的历史演进 | 第11-16页 |
| ·内部控制环境发展 | 第16-18页 |
| ·内部控制环境的界定 | 第18页 |
| ·研究思路与论文结构 | 第18-20页 |
| ·论文研究思路 | 第18-19页 |
| ·论文结构 | 第19-20页 |
| 二 我国上市公司内部控制环境现状及完善 | 第20-45页 |
| ·我国上市公司内部控制环境现状 | 第20-28页 |
| ·我国上市公司外部控制环境现状 | 第20-21页 |
| ·我国上市公司内部控制环境现状 | 第21-28页 |
| ·完善我国上市公司内部控制环境 | 第28-42页 |
| ·培育成熟的企业外部环境 | 第28-30页 |
| ·完善企业内部环境 | 第30-42页 |
| ·内控环境应与内部控制其他四要素相辅相成 | 第42-43页 |
| ·小结 | 第43-45页 |
| 三 X上市公司内部控制环境现状及其存在的问题 | 第45-54页 |
| ·X上市公司情况介绍 | 第45-46页 |
| ·公司概况 | 第45页 |
| ·从事领域及主要业务 | 第45-46页 |
| ·X上市公司内部控制环境情况简介 | 第46-49页 |
| ·公司股权结构和组织结构图 | 第46-48页 |
| ·公司企业文化 | 第48页 |
| ·公司员工情况 | 第48-49页 |
| ·X上市公司内部控制环境存在的问题 | 第49-53页 |
| ·公司治理结构不完善 | 第49-51页 |
| ·对内部控制建设的认识模糊，事前防范意识不强 | 第51页 |
| ·组织结构不合理 | 第51-52页 |
| ·内部审计没有发挥应有的作用 | 第52页 |
| ·员工绩效赏罚不对等 | 第52页 |
| ·尚未真正建立内控文化 | 第52-53页 |
| ·小结 | 第53-54页 |
| 四 完善X上市公司内部控制环境 | 第54-66页 |
| ·完善X上市公司内部控制环境的指导思想 | 第54-56页 |
| ·加大内部控制的宣传力度，提高员工尤其是管理层的认识 | 第54-55页 |
| ·坚持以人为本，加强企业文化建设 | 第55-56页 |
| ·完善X上市公司内部控制环境的具体措施 | 第56-64页 |
| ·完善公司治理结构 | 第56-58页 |
| ·提高管理者素质 | 第58-59页 |
| ·组织结构设计 | 第59-61页 |
| ·发挥内部审计作用 | 第61-62页 |
| ·健全对员工和管理层的激励与约束机制 | 第62页 |
| ·建立真正的企业文化 | 第62-64页 |
| ·小结 | 第64-66页 |
| 结论 | 第66-67页 |
| 参考文献 | 第67-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第70页 |