以公司治理为视角的上市公司内部控制体系构建--以中信证券为例
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| ·选题背景及意义 | 第9-10页 |
| ·选题背景 | 第9-10页 |
| ·选题意义 | 第10页 |
| ·国内外文献综述 | 第10-13页 |
| ·对信息披露制度的理论研究 | 第10-12页 |
| ·公司治理结构理论的文献综述 | 第12-13页 |
| ·研究内容与创新 | 第13-14页 |
| ·研究内容 | 第13-14页 |
| ·本文创新 | 第14页 |
| ·研究方法与思路 | 第14-16页 |
| ·研究方法 | 第14页 |
| ·研究思路 | 第14-16页 |
| 第2章 内部控制和公司治理相关理论研究 | 第16-23页 |
| ·内部控制理论概述 | 第16-17页 |
| ·内部控制的含义 | 第16页 |
| ·内部控制的要素 | 第16-17页 |
| ·内部控制的理论支持 | 第17页 |
| ·公司治理理论概述 | 第17-19页 |
| ·公司治理的含义 | 第17-18页 |
| ·公司治理的现状概述 | 第18-19页 |
| ·公司治理的理论支持 | 第19页 |
| ·公司治理与内部控制关系的理论分析 | 第19-23页 |
| ·公司治理与内部控制的区别 | 第19-20页 |
| ·公司治理与内部控制的关联 | 第20-23页 |
| 第3章 中信证券公司内部控制体系现状 | 第23-42页 |
| ·中信证券简介及特点 | 第23-29页 |
| ·企业简介 | 第23-24页 |
| ·企业上市经历 | 第24-25页 |
| ·中信证券内部控制体系现状及应用特点 | 第25-29页 |
| ·中信证券内部控制体系问题分析 | 第29页 |
| ·中信证券内部控制应用存在的问题分析 | 第29-42页 |
| ·控制环境问题分析 | 第29-32页 |
| ·内部控制风险评估问题分析 | 第32-34页 |
| ·内部控制的控制活动问题分析 | 第34-37页 |
| ·内部控制的信息披露问题分析 | 第37-40页 |
| ·内部控制的评价及监管问题分析 | 第40-42页 |
| 第4章 中信证券内部控制系统的具体对策 | 第42-53页 |
| ·公司治理角度，中信证券内部控制问题的解决思路 | 第42-44页 |
| ·内部控制目标定位策略 | 第42-43页 |
| ·公司治理角度，中信证券内部控制思路的对策 | 第43-44页 |
| ·公司治理角度，内部控制环境对策 | 第44-45页 |
| ·公司治理角度，管理层次的内部控制对策 | 第45-46页 |
| ·公司治理角度，操作层次的内部控制对策 | 第46-49页 |
| ·从上市公司内部加强信息披露管理 | 第46-47页 |
| ·加强内部控制管理所需的资源配备 | 第47-48页 |
| ·完善采购管理内部控制制度 | 第48-49页 |
| ·公司治理角度，内部控制监督及保障体系设计 | 第49-51页 |
| ·建立内部控制监管体系 | 第49-50页 |
| ·公司治理角度，内部控制的保障体系 | 第50-51页 |
| ·公司治理角度，完善公司的激励机制体系 | 第51-53页 |
| 第5章 结束语 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 致谢词 | 第57页 |
