| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.4 创新之处 | 第13-14页 |
| 第2章 内部控制相关理论概述 | 第14-21页 |
| 2.1 内部控制的概念及要素 | 第14-15页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第14页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制理论发展历程 | 第15-18页 |
| 2.3 内部控制的目标及原则 | 第18-19页 |
| 2.3.1 内部控制的目标 | 第18页 |
| 2.3.2 建立内部控制体系的原则 | 第18-19页 |
| 2.4 加强企业内部控制的意义 | 第19-21页 |
| 第3章 海银房地产开发公司现状分析 | 第21-24页 |
| 3.1 海银房地产开发公司基本情况 | 第21页 |
| 3.2 海银房地产开发公司内部控制流程图 | 第21-22页 |
| 3.2.1 公司基本结构 | 第21页 |
| 3.2.2 公司内部控制流程 | 第21-22页 |
| 3.3 海银房地产开发公司内部控制现状 | 第22-24页 |
| 3.3.1 控制环境现状 | 第22页 |
| 3.3.2 风险评估现状 | 第22页 |
| 3.3.3 控制活动现状 | 第22-23页 |
| 3.3.4 信息交流现状 | 第23页 |
| 3.3.5 内部监督现状 | 第23-24页 |
| 第4章 海银房地产开发公司内部控制存在的问题及成因 | 第24-28页 |
| 4.1 海银房地产开发公司内部控制存在的主要问题 | 第24-26页 |
| 4.1.1 决策层高度集权 | 第24页 |
| 4.1.2 经营风险评估不足 | 第24-25页 |
| 4.1.3 内控制度行为主体素质不能满足要求 | 第25页 |
| 4.1.4 监督部门监管不到位 | 第25-26页 |
| 4.2 海银房地产开发公司内部控制薄弱的主要原因 | 第26-28页 |
| 4.2.1 内控机制不健全 | 第26页 |
| 4.2.2 风险管理意识淡薄 | 第26-27页 |
| 4.2.3 缺少员工培训 | 第27页 |
| 4.2.4 内部控制监督乏力 | 第27-28页 |
| 第5章 完善海银房地产开发公司内部控制的对策 | 第28-32页 |
| 5.1 改善公司内部控制环境 | 第28-29页 |
| 5.2 提高公司风险防控意识 | 第29-30页 |
| 5.3 培养内部控制专业人才 | 第30页 |
| 5.4 加强审批核查力度 | 第30-32页 |
| 第6章 结论与展望 | 第32-33页 |
| 6.1 研究结论 | 第32页 |
| 6.2 研究展望 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-35页 |
| 后记 | 第35页 |