| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第13-19页 |
| 1.2.1 信息披露质量测度的相关研究 | 第13-16页 |
| 1.2.2 前期差错更正市场反应的相关研究 | 第16-18页 |
| 1.2.3 信息披露质量与证券市场反应关系的相关研究 | 第18-19页 |
| 1.3 研究思路与内容 | 第19-22页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第19-20页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第20-22页 |
| 第2章 相关研究基础与理论分析 | 第22-32页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第22-25页 |
| 2.1.1 前期差错更正 | 第22-23页 |
| 2.1.2 信息披露质量 | 第23-25页 |
| 2.2 相关理论分析 | 第25-29页 |
| 2.2.1 基于有效资本市场假设的相关分析 | 第25-26页 |
| 2.2.2 基于信息不对称理论的相关分析 | 第26-27页 |
| 2.2.3 基于信号传递理论的相关分析 | 第27-28页 |
| 2.2.4 基于社会认知理论的相关分析 | 第28-29页 |
| 2.3 更正信息的质量特征及其影响市场反应的路径 | 第29-32页 |
| 2.3.1 前期差错更正信息披露质量特征分析 | 第29页 |
| 2.3.2 更正信息披露质量影响市场反应的路径分析 | 第29-32页 |
| 第3章 上市公司前期差错更正信息披露质量的度量 | 第32-41页 |
| 3.1 样本选取与数据来源 | 第32页 |
| 3.2 前期差错更正信息披露质量的指标选取 | 第32-35页 |
| 3.3 指标权重的设定 | 第35-36页 |
| 3.4 前期差错更正公告信息披露质量的测度结果分析 | 第36-41页 |
| 第4章 上市公司前期差错更正市场反应的度量 | 第41-50页 |
| 4.1 事件研究法的基本原理和步骤 | 第41-45页 |
| 4.1.1 事件发生日与事件窗口以及事件估计期的确定 | 第42页 |
| 4.1.2 超额收益率与累计超额收益率的计算 | 第42-45页 |
| 4.2 平均超额收益率及平均累计超额收益率的统计特征分析 | 第45-48页 |
| 4.2.1 样本选取与数据来源 | 第45页 |
| 4.2.2 平均超额收益率的统计特征分析 | 第45-46页 |
| 4.2.3 平均累计超额收益率的统计特征分析 | 第46-48页 |
| 4.3 不同窗口期内累计超额收益率的统计特征分析 | 第48-50页 |
| 第5章 前期差错更正信息披露质量对市场反应的影响 | 第50-60页 |
| 5.1 研究设计 | 第50-51页 |
| 5.2 信息披露整体质量对市场反应的影响 | 第51-53页 |
| 5.2.1 模型构建及变量定义 | 第51页 |
| 5.2.2 变量相关性分析 | 第51-52页 |
| 5.2.3 回归结果分析 | 第52-53页 |
| 5.3 信息披露质量项目对市场反应的影响 | 第53-55页 |
| 5.3.1 模型构建及变量定义 | 第53页 |
| 5.3.2 变量相关性分析 | 第53-54页 |
| 5.3.3 回归结果分析 | 第54-55页 |
| 5.4 模型的有效性检验 | 第55-58页 |
| 5.4.1 拟合优度检验 | 第55页 |
| 5.4.2 回归方程的显著性检验 | 第55-56页 |
| 5.4.3 残差分析 | 第56-58页 |
| 5.5 管理建议 | 第58-60页 |
| 结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 附录 A 攻读学位期间公开发表的论文 | 第69-70页 |
| 附录 B 攻读学位期间参与的科研项目 | 第70页 |
