| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 文献综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 1.4 研究方法与内容框架 | 第14页 |
| 1.5 论文创新点与不足 | 第14-16页 |
| 2 证券公司财务风险控制相关理论分析 | 第16-24页 |
| 2.1 财务风险的含义 | 第16页 |
| 2.2 证券公司财务风险概述 | 第16-19页 |
| 2.2.1 证券公司财务风险的概念 | 第16-17页 |
| 2.2.2 证券公司财务风险的识别 | 第17-18页 |
| 2.2.3 证券公司财务风险的特点 | 第18-19页 |
| 2.3 证券公司财务风险控制的内容框架 | 第19-24页 |
| 2.3.1 证券公司财务风险控制的含义 | 第19页 |
| 2.3.2 基于证券公司运营流程的财务风险控制分析 | 第19-21页 |
| 2.3.3 证券公司财务风险控制相关法规 | 第21-24页 |
| 3 我国上市证券公司财务风险控制现状、问题及成因分析 | 第24-34页 |
| 3.1 我国证券行业发展现状 | 第24-28页 |
| 3.1.1 我国证券行业基本情况 | 第24-25页 |
| 3.1.2 证券公司分类评级情况 | 第25-28页 |
| 3.2 上市证券公司财务风险控制现状及问题 | 第28-30页 |
| 3.2.1 经营业绩受市场行情影响大 | 第28页 |
| 3.2.2 创新业务风控制度不健全 | 第28页 |
| 3.2.3 监管体系及监管法规有待完善 | 第28-29页 |
| 3.2.4 风控部门权威性不足 | 第29-30页 |
| 3.2.5 风控制度未有效落实 | 第30页 |
| 3.3 我国上市证券公司财务风险控制问题成因分析 | 第30-34页 |
| 3.3.1 盈利结构不均衡 | 第30-32页 |
| 3.3.2 监管机构独立性较弱 | 第32页 |
| 3.3.3 风险控制文化缺失 | 第32-34页 |
| 4 光大证券股份有限公司案例分析 | 第34-56页 |
| 4.1 光大证券股份有限公司简介 | 第34-35页 |
| 4.2 光大证券财务风险控制措施 | 第35-37页 |
| 4.2.1 针对市场波动风险的控制措施 | 第35-36页 |
| 4.2.2 针对流动性风险的控制措施 | 第36页 |
| 4.2.3 针对信用风险的控制措施 | 第36-37页 |
| 4.3 光大证券财务风险控制分析 | 第37-49页 |
| 4.3.1 流动性分析 | 第37-40页 |
| 4.3.2 盈利性分析 | 第40-43页 |
| 4.3.3 成长性分析 | 第43-45页 |
| 4.3.4 资产质量分析 | 第45-47页 |
| 4.3.5 定性分析 | 第47-49页 |
| 4.4 基于F分数模型的光大证券财务风险控制能力同业比较 | 第49-53页 |
| 4.4.1 研究模型选择 | 第49-51页 |
| 4.4.2 F分数模型数据收集 | 第51-52页 |
| 4.4.3 F数模型计算结果及分析 | 第52-53页 |
| 4.5 光大证券财务风险控制存在的问题及启示 | 第53-56页 |
| 4.5.1 风险控制指标未受到足够重视 | 第53-54页 |
| 4.5.2 利润分配不合理导致净资本被消耗,影响业务发展 | 第54页 |
| 4.5.3 风控制度执行不力,缺少监管制衡机制 | 第54页 |
| 4.5.4 未及时对创新业务财务风险进行评估与防范 | 第54页 |
| 4.5.5 信息系统建设存在不足 | 第54-56页 |
| 5 加强我国上市证券公司财务风险控制的建议 | 第56-62页 |
| 5.1 改进上市证券公司风险控制体系的建议 | 第56-58页 |
| 5.1.1 开拓多元融资渠道,完善资本补充机制 | 第56-57页 |
| 5.1.2 建立风险限额体系,健全风险评估方法 | 第57页 |
| 5.1.3 健全重大风险应对机制,强化风控制度执行 | 第57-58页 |
| 5.1.4 增强全员风险管理意识,培育风险管理文化 | 第58页 |
| 5.2 强化上市证券公司创新转型风险控制的建议 | 第58-60页 |
| 5.2.1 调整盈利结构,平稳推进盈利模式转型 | 第58页 |
| 5.2.2 完善财务风险控制体系,增设创新业务风险控制部门 | 第58-59页 |
| 5.2.3 及时制定创新业务风控措施 | 第59-60页 |
| 5.3 完善上市证券公司外部监管配套措施的建议 | 第60-62页 |
| 5.3.1 促进监管法律法规建设,适时修改制约发展的条款 | 第60-61页 |
| 5.3.2 合理分配监管机构职权,提高自律机构地位 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
