| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 引言 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景及选题意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的 | 第11页 |
| 1.3 研究方法及思路 | 第11-12页 |
| 1.4 国内外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.5 本文创新点 | 第14-15页 |
| 2 商业银行价值评估理论 | 第15-21页 |
| 2.1 商业银行的价值概念 | 第15-17页 |
| 2.1.1 帐面价值 | 第15页 |
| 2.1.2 公允市场价值 | 第15-16页 |
| 2.1.3 内在价值 | 第16页 |
| 2.1.4 清算价值 | 第16页 |
| 2.1.5 本文对商业银行价值定位 | 第16-17页 |
| 2.2 商业银行的价值的特殊性 | 第17-19页 |
| 2.2.1 商业银行经营的特殊性 | 第18页 |
| 2.2.2 商业银行资产负债的特殊性 | 第18页 |
| 2.2.3 商业银行业务的特殊性 | 第18-19页 |
| 2.2.4 商业银行风险的特殊性 | 第19页 |
| 2.2.5 商业银行具有特许权价值(FranchiseValue) | 第19页 |
| 2.3 EVA价值评估商业银行的适用性 | 第19-21页 |
| 3 基于EVA的商业银行价值评估模型 | 第21-29页 |
| 3.1 EVA(EconomicValueAdded,经济增加值)理论 | 第21-23页 |
| 3.1.1 EVA的概念 | 第21-22页 |
| 3.1.2 EVA评估中会计因素的调整 | 第22-23页 |
| 3.2 EVA价值评估模型 | 第23-26页 |
| 3.3 商业银行资本成本的度量 | 第26-27页 |
| 3.4 商业银行EVA的计算方法 | 第27-29页 |
| 4 基于EVA模型的北京银行价值评估 | 第29-37页 |
| 4.1 北京银行评估实例 | 第29-35页 |
| 4.2 北京银行估值结果评价 | 第35页 |
| 4.3 EVA模型的制约条件 | 第35页 |
| 4.4 EVA估值模型修正 | 第35-37页 |
| 参考文献 | 第37-39页 |
| 后记 | 第39-40页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第40页 |