JM公司内部控制问题研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| ·研究背景及意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-13页 |
| ·国外研究现状 | 第10-12页 |
| ·国内研究现状 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-14页 |
| ·研究内容 | 第14页 |
| ·论文创新点 | 第14-16页 |
| 第2章 公司内部控制相关理论 | 第16-21页 |
| ·内部控制的概念与作用 | 第16-17页 |
| ·内部控制的概念 | 第16页 |
| ·内部控制的作用 | 第16-17页 |
| ·企业内部控制中风险管理的相关知识 | 第17-21页 |
| ·企业风险管理的基本内涵 | 第18页 |
| ·企业内部控制中风险管理的三维解析 | 第18-20页 |
| ·企业内部控制中风险管理的理论突破 | 第20-21页 |
| 第3章 JM 公司内部控制现状 | 第21-33页 |
| ·JM 公司概况 | 第21-22页 |
| ·JM 公司历史变革 | 第21页 |
| ·JM 公司组织结构 | 第21-22页 |
| ·JM 公司的内部控制现状 | 第22-33页 |
| ·采购管理内部控制现状 | 第23-25页 |
| ·存货管理内部控制现状 | 第25-27页 |
| ·成本费用内部控制现状 | 第27-30页 |
| ·销售管理内部控制现状 | 第30-33页 |
| 第4章 JM 公司内部控制存在的问题 | 第33-37页 |
| ·缺乏良好的内部控制环境 | 第33-34页 |
| ·企业管理者内部控制意识薄弱 | 第33-34页 |
| ·组织机构设置不合理 | 第34页 |
| ·公司经营者和投资者风险管理意识薄弱 | 第34-35页 |
| ·公司经营者和投资者缺乏风险意识 | 第34-35页 |
| ·缺乏风险评估机制 | 第35页 |
| ·审批监管与内部审计存在缺陷 | 第35-37页 |
| ·审批与监管不到位 | 第35页 |
| ·内部审计独立性不强 | 第35-37页 |
| 第5章 JM 公司内部控制的改善建议 | 第37-56页 |
| ·提高 JM 公司内部控制意识强化审批环节 | 第37-38页 |
| ·提高企业管理者内部控制意识 | 第37页 |
| ·完善组织架构 | 第37-38页 |
| ·加强危机管理的强化及风险评估的改善 | 第38-54页 |
| ·提供风险分析所需的资源保证 | 第38-39页 |
| ·强化危机管理 | 第39-41页 |
| ·基于风险控制对重点流程进行管理 | 第41-54页 |
| ·强化内部审计及监督控制 | 第54-56页 |
| ·明确对内部控制的评价检查 | 第54-55页 |
| ·强化对内部控制的再监督 | 第55-56页 |
| 第6章 结论 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
