| 摘要 | 第1-8页 |
| ABSTRACT | 第8-16页 |
| 前言 | 第16-21页 |
| 第一章 上市公司财务危机预警研究文献综述 | 第21-35页 |
| 第一节 财务危机的概念界定 | 第21-23页 |
| 一、国外学术界对财务危机界定的基本思路 | 第21-22页 |
| 二、国内学术界对财务危机的定义 | 第22-23页 |
| 三、本文对财务危机的定义 | 第23页 |
| 第二节 财务危机预警研究文献综述 | 第23-35页 |
| 一、国外文献综述 | 第23-29页 |
| 二、国内文献综述 | 第29-32页 |
| 三、对国内外文献中财务危机预警实证研究的评价 | 第32-33页 |
| 四、本文的研究思路 | 第33-35页 |
| 第二章 研究方法介绍 | 第35-42页 |
| 第一节 全局主成分方法介绍 | 第35-40页 |
| 一、经典主成分法 | 第35-36页 |
| 二、全局主成分法 | 第36-40页 |
| 第二节 二分类变量的LOGISTIC回归分析 | 第40-42页 |
| 第三章 上市公司动态财务危机预警模型的建立 | 第42-67页 |
| 第一节 上市公司财务指标体系中指标的选择 | 第42-46页 |
| 第二节 样本选择 | 第46-51页 |
| 一、财务危机组样本选择的标准 | 第46页 |
| 二、非财务危机组样本的选择 | 第46-47页 |
| 三、研究的时间段 | 第47-50页 |
| 四、样本的行业分类 | 第50-51页 |
| 第三节 动态财务危机预警建模的实证分析 | 第51-61页 |
| 一、财务比率的检验 | 第51-55页 |
| 二、模型建立 | 第55-57页 |
| 三、模型检验与因子命名 | 第57-61页 |
| 第四节 不同方法的对比检验结果 | 第61-67页 |
| 一、Fisher 线性判别模型 | 第62-63页 |
| 二、简单Logistic 回归模型 | 第63-64页 |
| 三、三种不同方法的对比检验结果 | 第64-67页 |
| 第四章 研究结论及对后续研究的展望 | 第67-71页 |
| 一、本文的研究结论 | 第67-68页 |
| 二、本文的创新之处 | 第68页 |
| 三、本文的不足之处 | 第68-69页 |
| 四、后续研究设想 | 第69-71页 |
| 参考文献 | 第71-74页 |
| 附录一 财务比率的K－S 检验 | 第74-77页 |
| 附录二 交叉核实判别方法的SAS 程序 | 第77-78页 |
| 附录三 全局主成分分析旋转后的因子得分矩阵 | 第78-81页 |
| 附录四 简单LOGISTIC 回归模型旋转后的因子得分矩阵 | 第81-84页 |
| 后记 | 第84-85页 |
| 致谢 | 第85页 |