| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-11页 |
| ·选题的背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8-9页 |
| ·理论意义 | 第8-9页 |
| ·现实意义 | 第9页 |
| ·研究的主要内容 | 第9-10页 |
| ·研究方法 | 第10-11页 |
| 2 内部控制相关理论 | 第11-17页 |
| ·内部控制理论研究现状 | 第11-13页 |
| ·内部控制理论概述 | 第13-14页 |
| ·内控的有效工具 | 第14-17页 |
| ·企业资源计划(ERP)理论 | 第14页 |
| ·业务流程管理(BPM)理论 | 第14-17页 |
| 3 房地产集团企业内部控制存在的主要问题 | 第17-20页 |
| ·项目建设、营销策划、客户服务等流程分散 | 第17页 |
| ·资金区域运作,缺乏集中管控 | 第17-18页 |
| ·地产行业市场风险大,风险评估环节薄弱 | 第18-19页 |
| ·监督职能弱化,内部审计形同虚设 | 第19-20页 |
| 4 完善房地产集团企业内部控制的解决方案 | 第20-36页 |
| ·创建卓越的地产业务流程 | 第20-29页 |
| ·招投标内部控制 | 第20-21页 |
| ·合同管理内部控制 | 第21-23页 |
| ·客户关系管理内部控制 | 第23-29页 |
| ·依托资金集中管控模式,由业务驱动资金"不落地"运行 | 第29-32页 |
| ·成立结算中心 | 第30页 |
| ·做好资金计划 | 第30-31页 |
| ·完善预警监督 | 第31-32页 |
| ·以成本为杠杆,加强对业务的监控 | 第32-34页 |
| ·严格评审目标成本的形成及变更 | 第32-33页 |
| ·实时监督目标成本与动态成本的差异 | 第33-34页 |
| ·通过目标成本在战略与成本间建立联系 | 第34页 |
| ·房地产集团企业内部控制的齿轮模型 | 第34-36页 |
| 5 典型案例研究:Z公司内部控制体系设计 | 第36-61页 |
| ·Z房地产集团公司简介 | 第36页 |
| ·Z房地产集团公司内部控制着力点 | 第36-39页 |
| ·齿轮模型在Z公司的应用 | 第39-61页 |
| ·招投标业务在招标系统中的设计及实现 | 第40-44页 |
| ·目标成本、合同及付款管理在项目管理系统中的设计 | 第44-50页 |
| ·租售业务在营销系统中的内部控制设计及实现 | 第50-57页 |
| ·物业管理业务在物业系统中的内部控制设计及实现 | 第57-61页 |
| 6 总结与展望 | 第61-62页 |
| ·研究结论 | 第61页 |
| ·研究展望 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 致谢 | 第64页 |