SR公司内部财务控制优化研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-23页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-20页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第16-19页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第19-20页 |
| 1.3 研究内容和框架 | 第20-22页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第20-21页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第21-22页 |
| 1.4 研究方法 | 第22页 |
| 1.5 本文可能的创新之处 | 第22-23页 |
| 第二章 相关理论 | 第23-29页 |
| 2.1 内部控制 | 第23-26页 |
| 2.1.1 内部控制概念 | 第23页 |
| 2.1.2 内部控制的构成要素 | 第23-26页 |
| 2.2 内部财务控制 | 第26-27页 |
| 2.2.1 内部财务控制的概念 | 第26页 |
| 2.2.2 内部财务控制的特征 | 第26页 |
| 2.2.3 内部财务控制的原则 | 第26-27页 |
| 2.3 内部控制与内部财务控制的关系 | 第27-29页 |
| 第三章 SR公司内部财务控制现状及原因 | 第29-49页 |
| 3.1 SR公司简介 | 第29-32页 |
| 3.1.1 焦炭行业的基本情况 | 第29-30页 |
| 3.1.2 SR公司的基本情况 | 第30-32页 |
| 3.2 目前SR公司内部财务控制简介 | 第32-42页 |
| 3.2.1 财务控制环境 | 第32-33页 |
| 3.2.2 财务风险评估 | 第33-34页 |
| 3.2.3 财务控制活动 | 第34-41页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第41页 |
| 3.2.5 监督 | 第41-42页 |
| 3.3 SR公司内部财务控制存在的问题 | 第42-47页 |
| 3.3.1 内部财务控制环境不完善 | 第42-43页 |
| 3.3.2 内部财务风险评估较弱 | 第43-44页 |
| 3.3.3 财务控制活动存在隐患 | 第44-46页 |
| 3.3.4 信息与沟通环节控制薄弱 | 第46页 |
| 3.3.5 内部监控不力 | 第46-47页 |
| 3.4 SR公司内部财务控制存在问题的原因 | 第47-49页 |
| 3.4.1 外部原因 | 第47-48页 |
| 3.4.2 内部原因 | 第48-49页 |
| 第四章 SR公司内部财务控制活动的优化设计 | 第49-63页 |
| 4.1 优化SR公司内部财务控制活动的目标和原则 | 第49-51页 |
| 4.1.1 优化内部财务控制活动的目标 | 第49-50页 |
| 4.1.2 优化内部财务控制活动的原则 | 第50-51页 |
| 4.2 具体财务控制活动优化 | 第51-63页 |
| 4.2.1 优化筹资管理控制 | 第51-54页 |
| 4.2.2 优化资金管理控制 | 第54-55页 |
| 4.2.3 优化预算管理控制 | 第55-59页 |
| 4.2.4 优化固定资产管理控制 | 第59-63页 |
| 第五章 SR公司实施内部财务控制活动的保障措施 | 第63-77页 |
| 5.1 完善财务控制环境 | 第63-66页 |
| 5.1.1 健全公司治理结构 | 第63-64页 |
| 5.1.2 加强内部财务控制人员的队伍建设 | 第64-65页 |
| 5.1.3 优化考核系统 | 第65-66页 |
| 5.2 健全财务风险评估机制 | 第66-70页 |
| 5.2.1 设立风险管理部门 | 第67-68页 |
| 5.2.2 风险控制系统范围 | 第68-69页 |
| 5.2.3 规范财务风险控制流程 | 第69-70页 |
| 5.3 优化财务信息沟通系统 | 第70-73页 |
| 5.3.1 信息化管理的规划 | 第70-71页 |
| 5.3.2 财务信息沟通系统的实施 | 第71-73页 |
| 5.4 优化内部监督系统 | 第73-75页 |
| 5.4.1 优化内部审计部门的设置 | 第73-74页 |
| 5.4.2 优化内部审计部门的职能 | 第74-75页 |
| 5.5 建立内部财务控制动态优化体系 | 第75-77页 |
| 第六章 结论与展望 | 第77-79页 |
| 6.1 研究结论 | 第77-78页 |
| 6.2 研究不足与展望 | 第78-79页 |
| 参考文献 | 第79-82页 |
| 致谢 | 第82页 |
