| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第12页 |
| 1.3 研究思路与结构安排 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第12-13页 |
| 1.3.2 结构安排 | 第13-14页 |
| 1.4 本文创新点 | 第14-15页 |
| 第2章 资金集中管理相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 企业资金集中管理的理论渊源 | 第15-16页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第15页 |
| 2.1.2 财务控制理论 | 第15页 |
| 2.1.3 内部资本市场理论 | 第15-16页 |
| 2.1.4 产融结合理论 | 第16页 |
| 2.2 企业资金集中管理的内容 | 第16-17页 |
| 2.2.1 预算集中管理 | 第16页 |
| 2.2.2 结算集中管理 | 第16页 |
| 2.2.3 投融资集中管理 | 第16页 |
| 2.2.4 风险集中管理 | 第16-17页 |
| 2.3 企业资金集中管理的主要模式 | 第17-19页 |
| 2.3.1 统收统付模式 | 第17页 |
| 2.3.2 备用金模式 | 第17页 |
| 2.3.3 委托贷款模式 | 第17页 |
| 2.3.4 内部银行模式 | 第17-18页 |
| 2.3.5 财务公司模式 | 第18-19页 |
| 2.4 企业资金集中管理的优化原则 | 第19-21页 |
| 2.4.1 统一领导,集团整理利益至上 | 第19页 |
| 2.4.2 资金所有权、收益权、使用权不变 | 第19页 |
| 2.4.3 收支两条线 | 第19-20页 |
| 2.4.4 资金计划和预算控制相结合 | 第20页 |
| 2.4.5 高效安全原则 | 第20-21页 |
| 第3章 中化石油天津公司资金集中管理现状及存在的问题 | 第21-31页 |
| 3.1 中化石油天津公司财务状况及资金集中管理现状 | 第21-24页 |
| 3.1.1 公司概况及财务状况 | 第21-23页 |
| 3.1.2 公司资金集中管理现状 | 第23-24页 |
| 3.2 中化石油天津公司资金集中管理存在的问题 | 第24-31页 |
| 3.2.1 系统缺少联动 | 第24-26页 |
| 3.2.2 核算不统一 | 第26-27页 |
| 3.2.3 预算管理不到位 | 第27-28页 |
| 3.2.4 风险防范弱 | 第28-31页 |
| 第4章 中化石油天津公司资金集中管理问题的原因分析 | 第31-34页 |
| 4.1 传统资金管理系统落后 | 第31页 |
| 4.2 资金核算制度缺少标准化 | 第31-32页 |
| 4.3 资金预算管理不健全 | 第32-33页 |
| 4.4 资金集中风险意识不高 | 第33-34页 |
| 第5章 对中化石油天津公司资金集中管理问题的对策 | 第34-43页 |
| 5.1 完善TMS、TC、CB多系统联动效应 | 第34-38页 |
| 5.1.1 统付平台TC的建立 | 第34-37页 |
| 5.1.2 TC与CB、TMS系统接口的建立 | 第37页 |
| 5.1.3 委贷信息、账户信息等共享平台 | 第37-38页 |
| 5.2 统一资金核算方法 | 第38-39页 |
| 5.2.1 推进会计集中核算平台建设 | 第38页 |
| 5.2.2 明确责任中心,实行精益化管理 | 第38-39页 |
| 5.2.3 完善总部与区域层级,提高会计核算精度 | 第39页 |
| 5.3 加强资金预算管理 | 第39-40页 |
| 5.3.1 增加资金专项预算 | 第39-40页 |
| 5.3.2 细化并考核加油站、油库投资预算 | 第40页 |
| 5.4 提高资金风险控制 | 第40-43页 |
| 5.4.1 梳理资金全流程各环节风险点 | 第40-41页 |
| 5.4.2 建立财务风险预警体系 | 第41-43页 |
| 第6章 结论 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
