| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-24页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 相关概念界定及文献综述 | 第14-21页 |
| 1.2.1 相关概念界定 | 第14-15页 |
| 1.2.2 盈余公告效应的相关研究综述 | 第15-17页 |
| 1.2.3 投资者异质信念的相关研究综述 | 第17-19页 |
| 1.2.4 投资者异质信念对盈余公告效应的影响研究综述 | 第19-21页 |
| 1.3 研究内容及研究方法 | 第21-24页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第21-22页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第22-24页 |
| 第2章 投资者异质信念与证券市场盈余公告效应的理论分析 | 第24-38页 |
| 2.1 投资者异质信念与证券市场盈余公告效应的理论基础 | 第24-29页 |
| 2.1.1 认知心理学理论 | 第24-26页 |
| 2.1.2 有限理性理论 | 第26-27页 |
| 2.1.3 异质信念下的资产定价理论 | 第27-29页 |
| 2.2 投资者异质信念对证券市场盈余公告效应的影响机理 | 第29-35页 |
| 2.2.1 投资者异质信念对盈余公告效应的影响 | 第29-31页 |
| 2.2.2 投资者异质信念下机构投资者参与与盈余公告效应 | 第31-33页 |
| 2.2.3 盈余质量对投资者异质信念下盈余公告效应的影响 | 第33-35页 |
| 2.3 研究假设 | 第35-38页 |
| 第3章 投资者异质信念对证券市场盈余公告效应影响的研究设计 | 第38-48页 |
| 3.1 样本数据和数据来源 | 第38页 |
| 3.1.1 样本池的建立 | 第38页 |
| 3.1.2 样本数据来源 | 第38页 |
| 3.2 研究变量的选取及说明 | 第38-45页 |
| 3.2.1 被解释变量的选取及说明 | 第38-39页 |
| 3.2.2 解释变量的选取及说明 | 第39-41页 |
| 3.2.3 分组变量及控制变量的选取及说明 | 第41-45页 |
| 3.3 假设的检验设计 | 第45-48页 |
| 3.3.1 事件研究法 | 第45-46页 |
| 3.3.2 多元回归模型设计 | 第46-47页 |
| 3.3.3 Bootstrap 检验法 | 第47-48页 |
| 第4章 投资者异质信念对证券市场盈余公告效应影响的实证研究 | 第48-69页 |
| 4.1 描述性统计及相关性分析 | 第48-51页 |
| 4.1.1 描述性统计分析 | 第48-49页 |
| 4.1.2 相关性分析 | 第49-51页 |
| 4.2 假设的实证检验 | 第51-62页 |
| 4.2.1 事件研究分析 | 第51-56页 |
| 4.2.2 多元回归分析 | 第56-60页 |
| 4.2.3 Bootstrap 检验分析 | 第60-62页 |
| 4.3 稳健性检验 | 第62-65页 |
| 4.4 实证结果分析及管理建议 | 第65-69页 |
| 4.4.1 实证结果分析与讨论 | 第65-66页 |
| 4.4.2 管理建议 | 第66-69页 |
| 结论 | 第69-72页 |
| 参考文献 | 第72-78页 |
| 致谢 | 第78-79页 |
| 附录 A 攻读硕士学位期间所发表的学术论文 | 第79-80页 |
| 附录 B 稳健性检验结果 | 第80-84页 |
