| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 导论 | 第10-13页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 本文研究思路与研究方法 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究思路与技术路线 | 第11页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.2.3 创新之处 | 第12-13页 |
| 2 文献综述 | 第13-18页 |
| 2.1 关于国家审计功能的相关理论研究 | 第13-14页 |
| 2.1.1 国家审计功能的传统认识 | 第13页 |
| 2.1.2 国家审计的免疫系统功能论 | 第13-14页 |
| 2.1.3 国家审计协同治理功能研究 | 第14页 |
| 2.2 关于国家审计维护金融安全的相关路径研究 | 第14-17页 |
| 2.2.1 基于金融审计对象扩展角度的研究 | 第14-15页 |
| 2.2.2 基于深化对金融监管机构审计的研究 | 第15-16页 |
| 2.2.3 基于金融审计能力现代化建设的研究 | 第16-17页 |
| 2.3 文献简要评价 | 第17-18页 |
| 3 国家审计促进地方金融监管效能提升的理论分析 | 第18-29页 |
| 3.1 地方金融监管效能的相关概念界定 | 第18-19页 |
| 3.1.1 金融监管 | 第18页 |
| 3.1.2 地方金融监管 | 第18页 |
| 3.1.3 地方金融监管体制 | 第18页 |
| 3.1.4 地方金融监管效能 | 第18-19页 |
| 3.2 地方金融监管效能的主要影响因素 | 第19-21页 |
| 3.2.1 地方金融监管责任的落实程度 | 第19页 |
| 3.2.2 地方金融监管制度的完善程度 | 第19-20页 |
| 3.2.3 地方金融监管对象的混业程度 | 第20页 |
| 3.2.4 地方金融监管能力的保障程度 | 第20-21页 |
| 3.3 国家审计促进地方金融监管效能提升的作用分析 | 第21-25页 |
| 3.3.1 国家审计促进地方金融监管责任的落实 | 第21-22页 |
| 3.3.2 国家审计促进地方金融监管制度的完善 | 第22页 |
| 3.3.3 国家审计促进地方金融监管能力的提升 | 第22-23页 |
| 3.3.4 国家审计促进地方金融监管效能提升的博弈机制 | 第23-25页 |
| 3.4 国家审计具备促进地方金融监管效能提升的条件支撑 | 第25-29页 |
| 3.4.1 经济责任审计制度 | 第25-26页 |
| 3.4.2 政策跟踪审计制度 | 第26-27页 |
| 3.4.3 大数据审计方法 | 第27-29页 |
| 4 基于现货交易金融审计的案例分析 | 第29-40页 |
| 4.1 现货交易金融审计案例背景 | 第29-31页 |
| 4.1.1 现货交易金融审计内容 | 第29页 |
| 4.1.2 G省证监局：审计对象 | 第29页 |
| 4.1.3 某现货交易中心：延伸审计对象 | 第29-31页 |
| 4.2 现货交易金融审计过程描述 | 第31-36页 |
| 4.2.1 审计准备 | 第31-33页 |
| 4.2.2 审计具体过程 | 第33-34页 |
| 4.2.3 审计结果 | 第34-36页 |
| 4.3 现货交易金融审计的结果分析 | 第36-38页 |
| 4.3.1 监管主体不明导致金融风险处置延后 | 第36-37页 |
| 4.3.2 监管制度不全导致现货交易规则混乱 | 第37页 |
| 4.3.3 监管能力不足导致金融风险难以识别 | 第37-38页 |
| 4.4 案例分析的结论及其启示 | 第38-40页 |
| 4.4.1 案例分析的结论 | 第38-39页 |
| 4.4.2 案例分析的启示 | 第39-40页 |
| 5 国家审计促进地方金融监管效能提升的可选路径 | 第40-47页 |
| 5.1 通过扩展对金融投资者的调查快速辨明风险 | 第40-41页 |
| 5.1.1 调查对象的信息来源 | 第40-41页 |
| 5.1.2 通过调查辨明金融风险来源 | 第41页 |
| 5.2 通过金融监管对象的延伸审计发现监管问题 | 第41-43页 |
| 5.2.1 延伸对象的选择 | 第41-42页 |
| 5.2.2 延伸审计的方法 | 第42-43页 |
| 5.2.3 辨明地方金融监管存在问题 | 第43页 |
| 5.3 通过深化地方金融监管机构审计构建风险防范长效机制 | 第43-44页 |
| 5.3.1 基于审计的权力监督职能强化地方金融监管责任 | 第43-44页 |
| 5.3.2 基于审计的建设服务职能完善地方金融监管制度 | 第44页 |
| 5.4 构建国家审计促进地方金融监管效能提升的技术与人员支撑 | 第44-47页 |
| 5.4.1 运用现代化的金融审计技术 | 第44-45页 |
| 5.4.2 培养现代化的金融审计人才 | 第45-47页 |
| 6 研究结论与未来展望 | 第47-48页 |
| 6.1 研究结论 | 第47页 |
| 6.2 未来展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-52页 |
| 后记 | 第52页 |
