| 摘要 | 第5-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 绪论 | 第19-25页 |
| 1.1 研究背景与选题意义 | 第19-20页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第19页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第19-20页 |
| 1.2 文献综述 | 第20-22页 |
| 1.2.1 国内P2P网贷业务内部控制研究现状 | 第20-21页 |
| 1.2.2 国外P2P网贷业务内部控制研究现状 | 第21页 |
| 1.2.3 网贷平台借贷业务内部控制研究评述 | 第21-22页 |
| 1.3 研究目标、研究内容和研究方法 | 第22-23页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第22页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第22页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第22-23页 |
| 1.4 论文不足与创新之处 | 第23-25页 |
| 2 P2P网络借贷业务内部控制概述 | 第25-29页 |
| 2.1 P2P网络借贷的含义及特征 | 第25页 |
| 2.2 P2P网络借贷的主要风险 | 第25-27页 |
| 2.2.1 信用风险 | 第26页 |
| 2.2.2 流动性风险 | 第26页 |
| 2.2.3 技术安全风险 | 第26-27页 |
| 2.2.4 法律风险 | 第27页 |
| 2.3 P2P网络借贷业务内部控制的概念界定 | 第27-29页 |
| 2.3.1 P2P网络借贷业务内部控制的特点 | 第27-28页 |
| 2.3.2 P2P网络借贷业务内部控制的内涵 | 第28页 |
| 2.3.3 P2P网络借贷业务内部控制框架 | 第28-29页 |
| 3 S平台网贷业务内部控制的案例分析 | 第29-43页 |
| 3.1 S网贷平台简介 | 第29-30页 |
| 3.1.1 公司简介及组织框架 | 第29页 |
| 3.1.2 网贷运作模式 | 第29-30页 |
| 3.2 S平台网贷业务内部控制现状 | 第30-36页 |
| 3.2.1 控制环境 | 第30-31页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第31-32页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第32-35页 |
| 3.2.3.1 贷前控制 | 第32-34页 |
| 3.2.3.2 贷中控制 | 第34页 |
| 3.2.3.3 贷后控制 | 第34-35页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第35-36页 |
| 3.2.5 内部监督 | 第36页 |
| 3.3 S平台网贷业务内部控制存在的问题以及原因分析 | 第36-43页 |
| 3.3.1 内部控制方面的问题 | 第36-38页 |
| 3.3.1.1 客户信用信息不完备 | 第36页 |
| 3.3.1.2 客户信用额度偏高 | 第36-37页 |
| 3.3.1.3 没有建立和实施完整的审贷分离制度 | 第37页 |
| 3.3.1.4 贷后资金管理薄弱 | 第37页 |
| 3.3.1.5 资金托管制度不完善 | 第37-38页 |
| 3.3.1.6 投资者教育与管理不到位 | 第38页 |
| 3.3.2 内部控制方面问题的原因分析 | 第38-43页 |
| 3.3.2.1 对于业务扩张的重视,对于风险的忽视 | 第38-39页 |
| 3.3.2.2 信用额度设置不合理 | 第39页 |
| 3.3.2.3 企业文化建设的有失偏颇 | 第39-40页 |
| 3.3.2.4 业务流程的形式化 | 第40页 |
| 3.3.2.5 各种监督机制弱化 | 第40页 |
| 3.3.2.6 对于业务风险来源的评估不全面 | 第40-43页 |
| 4 S平台网贷业务内部控制的完善措施 | 第43-51页 |
| 4.1 针对客户信用信息缺失的措施 | 第43-44页 |
| 4.1.1 利用大数据实现P2P与征信业的有机结合 | 第43-44页 |
| 4.1.2 设立借贷者的准入门槛 | 第44页 |
| 4.2 针对信用额度过高的措施 | 第44-45页 |
| 4.2.1 根据行业标准以及各地平均收入水平确定合适的信用额度 | 第44-45页 |
| 4.2.2 信用额度变化应该有一个合理的周期 | 第45页 |
| 4.3 针对审贷制度的措施 | 第45-47页 |
| 4.3.1 规范公司业务操作流程 | 第45页 |
| 4.3.2 落实审贷分离制度 | 第45-47页 |
| 4.4 针对贷后管理的措施 | 第47-48页 |
| 4.4.1 落实贷后环节的问责 | 第47页 |
| 4.4.2 设置风险应急机制 | 第47-48页 |
| 4.5 针对资金托管制度的措施 | 第48-49页 |
| 4.5.1 加强企业内部监督机制 | 第48-49页 |
| 4.5.2 完善资金托管机制 | 第49页 |
| 4.6 针对投资者管理的措施 | 第49-50页 |
| 4.6.1 加强投资者教育,实现网贷用户社群管理 | 第49页 |
| 4.6.2 按照对贷款人的要求,要求投资者提供相关信息资料 | 第49-50页 |
| 4.7 其他针对业务的综合性完善措施 | 第50-51页 |
| 4.7.1 采取措施实现业务风险的转移 | 第50页 |
| 4.7.2 发起并加入行业担保体制 | 第50-51页 |
| 结论与展望 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
