| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-11页 |
| ·研究的背景与意义 | 第9页 |
| ·研究思路及文章框架 | 第9-10页 |
| ·研究的创新点 | 第10-11页 |
| 第2章 内部控制的相关理论 | 第11-19页 |
| ·内部控制的概念 | 第11页 |
| ·内部控制的产生和发展历程 | 第11-13页 |
| ·起步于内部牵制阶段——内部控制的“一要素”阶段 | 第11页 |
| ·进化于内部控制制度阶段——内部控制的“二要素”阶段 | 第11-12页 |
| ·提高于内部控制结构阶段——内部控制的“三要素”阶段 | 第12页 |
| ·演进于内部控制整体框架阶段——内部控制的“五要素”阶段 | 第12页 |
| ·提升于全面风险管理阶段——内部控制的“八要素”阶段 | 第12-13页 |
| ·我国内部控制制度的形成 | 第13-15页 |
| ·我国内部控制制度的形成过程 | 第13-14页 |
| ·我国现阶段内部控制制度框架体系构成 | 第14页 |
| ·《中央企业全面风险管理指引》内容介绍 | 第14-15页 |
| ·COSO《企业风险管理——整合框架》的基本解读 | 第15-19页 |
| ·企业风险管理的基本内涵 | 第15-16页 |
| ·《企业风险管理——整合框架》的三维解析 | 第16-18页 |
| ·《企业风险管理——整合框架》的理论突破 | 第18-19页 |
| 第3章 《萨班斯—奥克斯利法案》对我国企业内部控制的影响及启示 | 第19-21页 |
| ·《萨班斯—奥克斯利法案》产生的背景 | 第19页 |
| ·《萨班斯—奥克斯利法案》的主要内容 | 第19-20页 |
| ·《萨班斯—奥克斯利法案》对我国内部控制带来的机遇和挑战 | 第20-21页 |
| 第4章 JX公司内控体系构建方案 | 第21-53页 |
| ·JX公司内部控制现状 | 第21-23页 |
| ·JX公司简介 | 第21页 |
| ·JX公司治理情况 | 第21页 |
| ·JX公司所处的行业特点 | 第21-22页 |
| ·JX公司内控体系存在的主要问题 | 第22-23页 |
| ·内部控制构建的准备 | 第23-24页 |
| ·成立内控与风险管理委员会 | 第23-24页 |
| ·成立内控工作机构 | 第24页 |
| ·制定项目规划 | 第24页 |
| ·构建的原则、依据及思路 | 第24-25页 |
| ·构建的原则 | 第24-25页 |
| ·构建的依据 | 第25页 |
| ·构建的思路 | 第25页 |
| ·Jx公司内部控制系统实务设计 | 第25-53页 |
| ·控制环境 | 第25-34页 |
| ·风险评估 | 第34-43页 |
| ·控制活动 | 第43-47页 |
| ·信息与沟通 | 第47-52页 |
| ·监督 | 第52-53页 |
| 第5章 结论与展望 | 第53-54页 |
| ·结论 | 第53页 |
| ·展望 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 卷内备考表 | 第57页 |
