| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-18页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究目的和意义 | 第13-14页 |
| ·研究目的 | 第13页 |
| ·研究意义 | 第13-14页 |
| ·文献综述 | 第14-16页 |
| ·研究框架和内容 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 商业银行操作风险与内部控制的关系 | 第18-28页 |
| ·操作风险与内部控制的定义 | 第18-19页 |
| ·操作风险的定义 | 第18-19页 |
| ·商业银行内部控制的定义 | 第19页 |
| ·操作风险与内部控制关系研究的理论基础 | 第19-23页 |
| ·委托代理理论 | 第19-20页 |
| ·控制论 | 第20页 |
| ·成本—收益理论 | 第20-21页 |
| ·内部控制理论 | 第21-23页 |
| ·内部控制与操作风险管理的相关性分析 | 第23-28页 |
| ·控制操作风险有助于内部控制实现其目标 | 第23页 |
| ·操作风险的防范主要依赖完善的内部控制 | 第23-24页 |
| ·内部控制是银行管理操作风险的基础 | 第24页 |
| ·内部控制能更好地应对操作风险的特征 | 第24-25页 |
| ·内部控制是操作风险管理实践的现实选择 | 第25-28页 |
| 第3章 国际大银行操作风险内部控制个案剖析及经验借鉴 | 第28-36页 |
| ·国际大银行操作风险的内部控制个案剖析 | 第28-33页 |
| ·美国——摩根大通 | 第28-29页 |
| ·德国——德意志银行 | 第29-30页 |
| ·英国——汇丰银行 | 第30-32页 |
| ·荷兰——荷兰银行 | 第32-33页 |
| ·国际大银行操作风险内部控制的经验借鉴 | 第33-36页 |
| ·营造强健的操作风险文化 | 第33-34页 |
| ·建立独立的操作风险组织架构 | 第34页 |
| ·运用先进的操作风险识别评估方法 | 第34页 |
| ·重视操作风险损失数据的搜集 | 第34-35页 |
| ·强调监督控制机制 | 第35页 |
| ·操作风险信息的有效传递 | 第35-36页 |
| 第4章 我国商业银行内部控制和操作风险的现状分析 | 第36-52页 |
| ·我国商业银行内部控制的现状 | 第36页 |
| ·我国商业银行操作风险现状分析 | 第36-43页 |
| ·我国商业银行操作风险现状 | 第36-41页 |
| ·巴塞尔银行监管委员会关于操作风险损失事件的调查 | 第41-42页 |
| ·我国商业银行操作风险的特征 | 第42-43页 |
| ·我国商业银行对操作风险内部控制的探索实践 | 第43-46页 |
| ·建设银行 | 第43-44页 |
| ·工商银行 | 第44-45页 |
| ·中国银行 | 第45页 |
| ·招商银行 | 第45-46页 |
| ·实践的效果 | 第46页 |
| ·从内部控制角度剖析我国商业银行操作风险产生的主要原因 | 第46-50页 |
| ·操作风险管理文化落后 | 第46-47页 |
| ·操作风险内部控制环境薄弱 | 第47-48页 |
| ·操作风险的管理手段单一 | 第48-49页 |
| ·操作风险内部控制措施不完善 | 第49页 |
| ·操作风险内部控制监督乏力 | 第49-50页 |
| ·操作风险内部控制的信息沟通渠道不畅通 | 第50页 |
| ·加强内控防范商业银行操作风险的必要性分析 | 第50-52页 |
| ·是降低我国商业银行操作风险的内在要求 | 第50页 |
| ·是内部控制发展的必然要求 | 第50-52页 |
| 第5章 完善内控体系防范我国商业银行操作风险的建议 | 第52-68页 |
| ·营造以“诚信审慎”为核心的风险控制文化 | 第54页 |
| ·构建决策、执行、监督相互制衡的组织结构 | 第54-59页 |
| ·建立纵向一体化的业务操作流程 | 第59-60页 |
| ·建立完整的操作风险管理系统 | 第60-64页 |
| ·建立完善的信息管理系统 | 第64-66页 |
| ·开发适合操作风险管理的IT平台 | 第66-68页 |
| 结论 | 第68-70页 |
| 参考文献 | 第70-74页 |
| 附录A 攻读学位期间所发表的学术论文目录 | 第74-75页 |
| 致谢 | 第75页 |
