| 摘要 | 第8-10页 |
| Abstract | 第10-12页 |
| 第1章 绪论 | 第13-20页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第13-14页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第13-14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-16页 |
| 1.3 研究目标与内容 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第17页 |
| 1.4 研究方法和技术路线 | 第17-18页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4.2 技术路线 | 第18页 |
| 1.5 研究特色 | 第18-19页 |
| 1.6 本章小结 | 第19-20页 |
| 第2章 基本概念与相关理论 | 第20-29页 |
| 2.1 基本概念 | 第20-23页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 | 第20-21页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第21-22页 |
| 2.1.3 内部控制的要素 | 第22页 |
| 2.1.4 内部控制的原则 | 第22-23页 |
| 2.2 相关理论 | 第23-28页 |
| 2.2.1 内部控制理论及发展 | 第23-24页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制理论及发展 | 第24-25页 |
| 2.2.3 巴塞尔协议 | 第25-26页 |
| 2.2.4 农村中小金融机构的风险管理 | 第26-28页 |
| 2.3 本章小结 | 第28-29页 |
| 第3章 N农村商业银行内部控制现状 | 第29-37页 |
| 3.1 N农商银行经营状况 | 第29-31页 |
| 3.2 N农商银行内控制度建设 | 第31-32页 |
| 3.3 N农商银行内部控制风险的识别及评价 | 第32-36页 |
| 3.3.1 N农商银行内部控制风险的主要表现形式 | 第32-34页 |
| 3.3.2 N农商银行内部控制风险评估 | 第34-35页 |
| 3.3.3 N农商银行监管评级情况 | 第35-36页 |
| 3.4 本章小结 | 第36-37页 |
| 第4章 N农商银行内部控制风险评价的改进 | 第37-51页 |
| 4.1 农村商业银行内部控制风险评价改进的原则 | 第37页 |
| 4.2 农村商业银行内部控制风险评价指标体系的构建 | 第37-40页 |
| 4.2.1 内部控制职责指标 | 第38页 |
| 4.2.2 内部控制措施指标 | 第38页 |
| 4.2.3 内部控制保障指标 | 第38-39页 |
| 4.2.4 内部控制评价指标 | 第39页 |
| 4.2.5 内部控制监督指标 | 第39页 |
| 4.2.6 内部控制风险评价指标体系 | 第39-40页 |
| 4.3 层次分析法应用分析 | 第40-44页 |
| 4.3.1 运用AHP层次分析法确定指标权重 | 第40-43页 |
| 4.3.2 农村商业银行内部控制风险评价指标权重 | 第43-44页 |
| 4.4 灰色关联分析法应用分析 | 第44-48页 |
| 4.5 评价结果分析 | 第48-50页 |
| 4.6 小结 | 第50-51页 |
| 第5章 N农商银行内部控制问题的原因分析及对策 | 第51-60页 |
| 5.1 N农商银行内部控制存在问题分析 | 第51-56页 |
| 5.1.1 内部控制职责存在缺陷 | 第51-52页 |
| 5.1.2 内部控制措施存在缺陷 | 第52-54页 |
| 5.1.3 内部控制保障存在缺陷 | 第54-55页 |
| 5.1.4 内部控制评价存在缺陷 | 第55页 |
| 5.1.5 内部控制监督存在缺陷 | 第55-56页 |
| 5.2 对N农商银行加强内部控制工作的实施建议 | 第56-59页 |
| 5.2.1 确保内部控制体系有效运行的职责清晰 | 第56-57页 |
| 5.2.2 确保内部控制体系有效运行的措施完备 | 第57-58页 |
| 5.2.3 确保内部控制体系有效运行的保障有力 | 第58页 |
| 5.2.4 确保内部控制体系有效运行的评价准确 | 第58-59页 |
| 5.2.5 确保内部控制体系有效运行的监督到位 | 第59页 |
| 5.3 小结 | 第59-60页 |
| 第6章 启示与展望 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64页 |