| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-14页 |
| 0.1 选题背景和意义 | 第10-11页 |
| 0.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 0.1.2 选题意义 | 第11页 |
| 0.2 研究的思路 | 第11-12页 |
| 0.3 研究内容和方法 | 第12-14页 |
| 0.3.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 0.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1 案例描述 | 第14-24页 |
| 1.1 PZH公司基本情况 | 第14-22页 |
| 1.1.1 PZH公司组织结构 | 第16-17页 |
| 1.1.2 PZH公司风险管理与内部审计基本情况 | 第17-20页 |
| 1.1.3 PZH公司风险管理内部审计流程 | 第20-22页 |
| 1.2 案例事件 | 第22-24页 |
| 1.2.1 采购环节疏漏酿造产品质量危机 | 第22页 |
| 1.2.2 募集资金管理不严格引来监管警示函 | 第22-23页 |
| 1.2.3 内审绩效考核不力造成问题整改不到位 | 第23-24页 |
| 2 案例分析 | 第24-42页 |
| 2.1 理论基础 | 第24-29页 |
| 2.1.1 风险管理与内部审计概念 | 第24-25页 |
| 2.1.2 风险管理与内部审计关系 | 第25-28页 |
| 2.1.3 风险管理内部审计目标与方法 | 第28-29页 |
| 2.2 PZH公司风险管理内部审计存在的问题 | 第29-35页 |
| 2.2.1 风险管理内部审计目标不清晰 | 第29-30页 |
| 2.2.2 无法充分运用内审职能 | 第30-32页 |
| 2.2.3 内审部门绩效考核不力 | 第32-33页 |
| 2.2.4 缺乏完善的内部审计体系 | 第33-35页 |
| 2.3 PZH公司风险管理内部审计存在问题的原因分析 | 第35-42页 |
| 2.3.1 内审的组织模式设置不合理 | 第35-36页 |
| 2.3.2 内部审计在公司风险管理中的角色认识模糊 | 第36-38页 |
| 2.3.3 内部审计的内外环境不佳 | 第38-39页 |
| 2.3.4 内部审计队伍的建设落后 | 第39-42页 |
| 3 解决对策 | 第42-48页 |
| 3.1 改进并设置合理内部审计组织模式 | 第42-43页 |
| 3.2 明确内部审计在公司风险管理中的角色定位 | 第43-44页 |
| 3.3 营造良好的内部审计环境 | 第44-45页 |
| 3.4 强化内部审计队伍建设 | 第45-48页 |
| 研究结论 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |