H公司资金管理内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路、方法及创新点 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.3.3 创新点 | 第13-14页 |
| 第2章 资金管理内部控制的理论基础 | 第14-18页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第14-15页 |
| 2.1.1 内部控制的概念及发展 | 第14页 |
| 2.1.2 控制论与内部控制 | 第14-15页 |
| 2.1.3 短板理论与内部控制 | 第15页 |
| 2.2 资金管理相关理论 | 第15-17页 |
| 2.2.1 资金管理的含义及内容 | 第15-16页 |
| 2.2.2 资金管理的目标与方式 | 第16-17页 |
| 2.3 资金管理内部控制相关规范 | 第17-18页 |
| 2.3.1 资金管理内部控制的目标 | 第17页 |
| 2.3.2 资金管理内部控制有效实施的影响因素 | 第17-18页 |
| 第3章 H公司资金管理内部控制现状 | 第18-24页 |
| 3.1 H公司简介 | 第18页 |
| 3.2 H公司资金管理内部控制现状 | 第18-24页 |
| 3.2.1 资金管理内部控制制度现状 | 第19-21页 |
| 3.2.2 资金日常风险管理现状 | 第21-22页 |
| 3.2.3 资金预算与投融资现状 | 第22-24页 |
| 第4章 H公司资金管理内部控制问题分析 | 第24-29页 |
| 4.1 岗位分离得不到有效执行 | 第24-25页 |
| 4.2 授权管理权力集中,审批程序不严格 | 第25-26页 |
| 4.3 资金风险评估不专业 | 第26-27页 |
| 4.4 缺乏绩效考评机制,内控监督不到位 | 第27-29页 |
| 第5章 H公司资金管理内部控制改进建议 | 第29-39页 |
| 5.1 严格执行岗位分离,明确岗位职责 | 第29-33页 |
| 5.2 优化授权审批程序,完善业务流程 | 第33-35页 |
| 5.3 加强资金风险评估,建立关键控制文档 | 第35-37页 |
| 5.4 完善自我考评机制,充分发挥内部监督作用 | 第37-39页 |
| 结语 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
| 致谢 | 第42页 |
