| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第11-15页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题依据及立论背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第11-12页 |
| 1.2 本文研究方法与思路 | 第12-15页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.2.2 研究的思路 | 第13-15页 |
| 2 相关理论及文献综述 | 第15-23页 |
| 2.1 资金集中管理的概述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 资金集中管理的概念 | 第15页 |
| 2.1.2 资金集中管理的主要内容 | 第15-16页 |
| 2.2 财务公司资金集中管理的相关理论 | 第16-19页 |
| 2.2.1 交易费用理论 | 第16-17页 |
| 2.2.2 内部资本市场理论 | 第17页 |
| 2.2.3 委托-代理理论 | 第17-18页 |
| 2.2.4 产融结合理论 | 第18页 |
| 2.2.5 理论启示 | 第18-19页 |
| 2.3 文献综述 | 第19-23页 |
| 2.3.1 国外文献综述 | 第19-20页 |
| 2.3.2 国内文献综述 | 第20-21页 |
| 2.3.3 文献评述 | 第21-23页 |
| 3 JM 集团财务公司资金集中管理模式运行现状 | 第23-49页 |
| 3.1 主要的资金集中管理模式与比较 | 第23-31页 |
| 3.1.1 统收统支模式 | 第23-24页 |
| 3.1.2 拨付备用金模式 | 第24-25页 |
| 3.1.3 内部银行模式 | 第25-27页 |
| 3.1.4 资金结算中心模式 | 第27-28页 |
| 3.1.5 财务公司模式 | 第28-29页 |
| 3.1.6 五种资金集中管理模式比较 | 第29-31页 |
| 3.2 JM 集团财务公司概况 | 第31-34页 |
| 3.2.1 财务公司概述 | 第31页 |
| 3.2.2 JM 集团成立财务公司进行资金集中管理必要性 | 第31-33页 |
| 3.2.3 JM 集团财务公司的基本情况 | 第33-34页 |
| 3.3 JM 集团财务公司经营环境分析 | 第34-37页 |
| 3.3.1 经济环境分析 | 第34-35页 |
| 3.3.2 金融环境分析 | 第35-36页 |
| 3.3.3 政策法律环境分析 | 第36-37页 |
| 3.4 JM 集团财务公司的职能定位 | 第37-39页 |
| 3.4.1 银监会对财务公司的职能定位 | 第37页 |
| 3.4.2 JM 集团财务公司在集团中的职能定位 | 第37-39页 |
| 3.5 JM 集团财务公司资金集中管理模式的运行 | 第39-45页 |
| 3.5.1 财务公司资金归集 | 第39-40页 |
| 3.5.2 资金预算管理 | 第40-41页 |
| 3.5.3 资金收入管理 | 第41-42页 |
| 3.5.4 资金支付管理 | 第42-44页 |
| 3.5.5 资金头寸管理 | 第44页 |
| 3.5.6 资金风险管理 | 第44-45页 |
| 3.6 JM 集团财务公司资金集中管理模式运行中存在的问题 | 第45-49页 |
| 3.6.1 宏观政策环境变化影响大 | 第45页 |
| 3.6.2 资金归集程度不足 | 第45-46页 |
| 3.6.3 预算管理体制不健全 | 第46页 |
| 3.6.4 风险管理意识淡薄 | 第46页 |
| 3.6.5 信息管理基础薄弱 | 第46-47页 |
| 3.6.6 高素质人才缺乏 | 第47-49页 |
| 4 JM 集团财务公司资金集中管理模式运行效果评价 | 第49-63页 |
| 4.1 JM 集团财务公司资金集中管理模式运行评价指标体系构建 | 第49-54页 |
| 4.1.1 评价指标体系设计原则 | 第51页 |
| 4.1.2 财务评价指标选择 | 第51-53页 |
| 4.1.3 管理评价指标选择 | 第53-54页 |
| 4.2 指标权重设置 | 第54-56页 |
| 4.3 指标评价方法选择 | 第56-58页 |
| 4.3.1 基于功效系数法的财务定量指标评价方法 | 第56-57页 |
| 4.3.2 基于专家评分法的管理定性指标评价方法 | 第57-58页 |
| 4.4 JM 集团财务公司资金集中管理模式运行评价及分析 | 第58-63页 |
| 4.4.1 财务定量指标评价 | 第58-59页 |
| 4.4.2 管理定性指标评价 | 第59-61页 |
| 4.4.3 总体评价及分析 | 第61-63页 |
| 5 完善 JM 集团财务公司资金集中管理模式的建议 | 第63-67页 |
| 5.1 积极应对新常态，提高服务集团能力 | 第63-64页 |
| 5.2 加大资金归集力度，健全专项考核机制 | 第64页 |
| 5.3 健全资金管理体系，加强预算执行力度 | 第64-65页 |
| 5.4 完善风险控制体系，提高员工风险意识 | 第65页 |
| 5.5 更新资金管理系统，提高信息共享水平 | 第65-66页 |
| 5.6 加大人才队伍建设，引进高级专业人才 | 第66-67页 |
| 6 结论及展望 | 第67-69页 |
| 6.1 本文结论 | 第67页 |
| 6.2 不足与展望 | 第67-69页 |
| 参考文献 | 第69-73页 |
| 致谢 | 第73页 |
