| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 第1章 引言 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 问题提出 | 第10-11页 |
| 1.3 研究意义 | 第11页 |
| 1.4 本文主要内容 | 第11-13页 |
| 第2章 电网安全概念及内部控制概述 | 第13-19页 |
| 2.1 电网安全的概念及影响因素 | 第13-14页 |
| 2.1.1 电网安全相关概念 | 第13页 |
| 2.1.2 影响电网安全的因素 | 第13-14页 |
| 2.2 COSO内部控制五要素 | 第14-19页 |
| 2.2.1 控制环境 | 第15页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第15-17页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第17页 |
| 2.2.4 信息和沟通 | 第17-18页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第18-19页 |
| 第3章 辽宁电力调控中心现状及存在问题分析 | 第19-28页 |
| 3.1 辽宁电力调控中心概况 | 第19-20页 |
| 3.2 辽宁电力调控中心内部控制现状分析 | 第20-25页 |
| 3.3 辽宁电力调控中心内部控制存在的问题 | 第25-28页 |
| 第4章 完善辽宁电力调控中心内部控制的对策建议 | 第28-42页 |
| 4.1 工作流程的再设计 | 第28-37页 |
| 4.1.1 工作流程再设计的理念 | 第28-29页 |
| 4.1.2 工作流程设计的具体做法及管理流程 | 第29-33页 |
| 4.1.3 工作流程举例 | 第33-37页 |
| 4.2 改建组织结构 | 第37-38页 |
| 4.2.1 建立内部控制领导组和工作组 | 第37页 |
| 4.2.2 明确组织内人员的工作职责 | 第37-38页 |
| 4.3 构建内部控制工作标准总框架 | 第38-40页 |
| 4.3.1 内部控制工作相关人员职责 | 第38-40页 |
| 4.3.2 对内部控制工作标准的总体要求 | 第40页 |
| 4.4 规范业务流程管控 | 第40-42页 |
| 第5章 辽宁电力调控中心内部控制对策实施的保障措施 | 第42-51页 |
| 5.1 开展安全文化建设 | 第42-43页 |
| 5.1.1 开展安全文化思想和理念建设 | 第42-43页 |
| 5.1.2 开展安全文化法制建设 | 第43页 |
| 5.2 进行技术培训和心理素质培养 | 第43-44页 |
| 5.2.1 进行技术培训 | 第43页 |
| 5.2.2 进行专业素质和心理素质培养 | 第43-44页 |
| 5.3 实施风险管控 | 第44-47页 |
| 5.3.1 风险管控总体思路和原则 | 第44-45页 |
| 5.3.2 风险管控具体方法 | 第45-47页 |
| 5.4 保障信息传递和相互沟通 | 第47-48页 |
| 5.4.1 通过企业文化建设改善沟通环境 | 第47-48页 |
| 5.4.2 通过建立制度保证信息传递与沟通 | 第48页 |
| 5.4.3 通过信息化建设强化信息与传递 | 第48页 |
| 5.5 应用计算机技术实现监督审计和考核评价 | 第48-51页 |
| 5.5.1 应用计算机技术实现流程监督 | 第48-49页 |
| 5.5.2 应用计算机技术实现流程审计 | 第49页 |
| 5.5.3 应用计算机技术实现考核评价 | 第49-51页 |
| 第6章 结语 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54页 |