秦皇岛天业通联公司内部控制问题研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 | 第16页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 相关理论 | 第18-26页 |
| 2.1 内部控制及要素 | 第18-19页 |
| 2.1.1 内部控制 | 第18页 |
| 2.1.2 内部控制要素 | 第18-19页 |
| 2.2 公司治理结构的定义和内涵 | 第19-21页 |
| 2.2.1 公司治理 | 第19页 |
| 2.2.2 公司治理结构 | 第19-20页 |
| 2.2.3 公司治理结构的特征 | 第20-21页 |
| 2.3 内部控制与公司治理的关系 | 第21-22页 |
| 2.3.1 内部控制与公司治理的区别 | 第21页 |
| 2.3.2 内部控制与公司治理的联系 | 第21-22页 |
| 2.3.3 内部控制与公司治理的互动 | 第22页 |
| 2.4 理论基础 | 第22-25页 |
| 2.4.1 委托代理理论 | 第22-23页 |
| 2.4.2 信息不对称理论 | 第23-24页 |
| 2.4.3 信号传递理论 | 第24-25页 |
| 2.5 本章小结 | 第25-26页 |
| 第3章 天业通联公司内部控制现状分析 | 第26-40页 |
| 3.1 天业通联公司简介 | 第26-27页 |
| 3.2 天业通联公司内部控制基本情况 | 第27-30页 |
| 3.2.1 控制环境方面 | 第27-28页 |
| 3.2.2 风险评估方面 | 第28-29页 |
| 3.2.3 控制活动方面 | 第29页 |
| 3.2.4 信息与沟通方面 | 第29-30页 |
| 3.2.5 内部监督方面 | 第30页 |
| 3.3 天业通联公司内部控制评价 | 第30-35页 |
| 3.3.1 天业通联公司内部控制评价指标体系 | 第30-32页 |
| 3.3.2 天业通联公司评价指标权重确定 | 第32页 |
| 3.3.3 天业通联公司内部控制的评价值 | 第32-35页 |
| 3.4 天业通联公司内部控制存在的问题 | 第35-38页 |
| 3.4.1 内部环境存在的问题 | 第35页 |
| 3.4.2 风险评估存在的问题 | 第35-37页 |
| 3.4.3 过程控制存在的问题 | 第37-38页 |
| 3.4.4 信息沟通存在的问题 | 第38页 |
| 3.4.5 监督存在的问题 | 第38页 |
| 3.5 本章小结 | 第38-40页 |
| 第4章 天业通联公司内部控制完善方案设计 | 第40-49页 |
| 4.1 天业通联公司内部控制完善方案设计目标 | 第40-41页 |
| 4.2 天业通联公司内部控制完善方案设计原则 | 第41-42页 |
| 4.3 天业通联公司内部控制完善方案设计 | 第42-48页 |
| 4.3.1 内部环境设计 | 第42-43页 |
| 4.3.2 风险评估设计 | 第43-45页 |
| 4.3.3 控制活动设计 | 第45页 |
| 4.3.4 信息与沟通设计 | 第45-47页 |
| 4.3.5 内部监督设计 | 第47-48页 |
| 4.4 本章小结 | 第48-49页 |
| 第5章 天业通联公司内部控制完善方案的实施保障 | 第49-53页 |
| 5.1 构建良好的内部控制环境 | 第49页 |
| 5.2 强化风险评估机制 | 第49-50页 |
| 5.3 构建财务集中管控模式 | 第50-51页 |
| 5.4 加强公司信息化建设 | 第51页 |
| 5.5 重视人力资源队伍建设 | 第51-52页 |
| 5.5.1 引进和培养内控方面的人才 | 第51-52页 |
| 5.5.2 完善人力资源管理体系 | 第52页 |
| 5.5.3 对全体员工进行内部控制相关的培训 | 第52页 |
| 5.6 本章小结 | 第52-53页 |
| 结论 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 攻读硕士学位期间承担的科研任务与主要成果 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
